STOCK-hausen Das lebendige Spielzeugland GmbH

Olbernhau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

Aktiva
	31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
A. Anlagevermögen	565.532,53	587.718,03
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	565.532,03	587.717,53
B. Umlaufvermögen	8.002,63	6.223,80
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.296,54	893,01
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.706,09	5.330,79
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.039,63	2.962,37
Bilanzsumme, Summe Aktiva	576.574,79	596.904,20

Passiva
	31.12.2009 EUR	31.12.2008 EUR
A. Eigenkapital	103.548,37	104.129,72
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	21.801,67	21.801,67
III. Gewinnvortrag	57.328,05	35.150,40
IV. Jahresfehlbetrag	581,35	-22.177,65
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	249.970,94	260.237,27
C. Rückstellungen	1.739,48	1.928,12
D. Verbindlichkeiten	218.816,00	229.660,83
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	20.441,04	25.951,45
E. Rechnungsabgrenzungsposten	2.500,00	948,26
Bilanzsumme, Summe Passiva	576.574,79	596.904,20

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter HRB 18507 im Handelsregister beim Amtsgericht Chemnitz eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Auf die Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung wurden die allgemeinen Vorschriften des § 242 HGB ff. sowie die Bewertungsvorschriften des § 252 ff HGB angewendet.

Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden im Geschäftsjahr, mit Ausnahme, dass das Finanzplandarlehen nicht mehr als Verbindlichkeit gegenüber Kreditinstituten sondern als Verbindlichkeit gegenüber Gesellschaftern größer fünf Jahre ausgewiesen wird, beibehalten. Aus dieser Änderung ergaben sich keine Ergebnisauswirkungen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen wurden entsprechend der steuerlichen Handhabung mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert und nach ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer linear bzw. geometrisch degressiv abgeschrieben.
Den Nutzungsdauern liegen die steuerlichen AfA-Tabellen zugrunde.

Sofern im Geschäftsjahr Zugänge an geringwertigen Anlagegegenständen mit Einzelanschaffungskosten bis zu 150,00 € zu verzeichnen waren, wurden diese im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Für abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter, deren Wert jeweils 150,00 €, aber nicht 1.000,00 € übersteigen, wurde ein Sammelposten analog § 6 Abs.2a EStG gebildet, der über einen Zeitraum von fünf Jahren linear abgeschrieben wird.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nominalbetrag aktiviert.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominal- bzw. Nennbetrag angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite der Bilanz Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die übrigen Rückstellungen berücksichtigen alle nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag bilanziert.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden für Einnahmen vor dem Abschlussstichtag gebildet, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Zur Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2009 wird auf das Anlagegitter verwiesen.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind mit T€ 0,1 (Vorjahr T€ 0,4) Beträge ausgewiesen, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen. Es handelt sich dabei um im Folgejahr abziehbare Vorsteuer.

3. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen zukünftige Aufwendungen für die Gebühreneinzugszentrale, und den Tourismusmarketing-Verband, Darlehensgebühren sowie Bearbeitungsgebühren für GA-Zuschüsse.

4. Eigenkapital

Zum Bilanzstichtag umfasst das Eigenkapital(T€ 103,5 ; Vorjahr T€ 104,1) das gezeichnete Kapital mit T€ 25,0 (Vorjahr T€ 25,0),die Kapitalrücklage gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4HGB mit T€ 21,8 (Vorjahr T€ 21,8) und den Bilanzgewinn mit T€ 56,7(Vorjahr T€ 57,3).

5. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen

Der Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen beinhaltet die abgegrenzten GA-Zuschüsse, welche über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der jeweiligen geförderten Wirtschaftsgüter linear aufgelöst werden.

6. Sonstige Rückstellungen

Dieser Posten umfasst die mit T€ 1,7 (Vorjahr T€ 1,9) die Rückstellungen für Aufbewahrungspflichten.

7. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren sind in Höhe von T€ 189,4 (Vorjahr T€ 203,7) ausgewiesen.

In den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 22,6 (Vorjahr T€ 20,4) sindVerbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von gesamt T€ 13,7 (Vorjahr T€ 0,00) enthalten. Davon bestehen an Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr T€ 4,8 (Vorjahr T€ 0,00) und mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren T€ 8,9 (Vorjahr T€ 0,00).

Für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden folgende Sicherheiten gestellt:

•	Grundschuld (drittrangig) am Objekt in Olbernhau/ OT Rothenthal, eingetragen beim Amtsgericht Marienberg, Flst-Nr. 83a über 16.800,00 DM; Grundbuch von Rothenthal, Blatt 9, Sicherheitengeber Andreas und Manuela Stock; gemäß gesonderter Zweckerklärung.

•	Grundschuld (viertrangig) am Objekt in Olbernhau/ OT Rothenthal, eingetragen beim Amtsgericht Marienberg, Flst-Nr. 83a über 140.000,00 DM; Grundbuch von Rothenthal, Blatt 9, Sicherheitengeber Andreas und Manuela Stock; gemäß gesonderter Zweckerklärung.

•	Grundschuld (erstrangig) am Objekt in Olbernhau, eingetragen beim Amtsgericht Marienberg, Flst-Nr. 110/3 über 29.000,00 EUR; Grundbuch von Olbernhau, Blatt 3622, Sicherheitengeber STOCK-hausen Das lebendige Spielzeugland GmbH; gemäß gesonderter Zweckerklärung.

•	Grundschuld (zweitrangig) am Objekt in Olbernhau, eingetragen beim Amtsgericht Marienberg, Flst-Nr. 110/3 über 176.000,00 EUR; Grundbuch von Olbernhau, Blatt 3622, Sicherheitengeber STOCK-hausen Das lebendige Spielzeugland GmbH; gemäß gesonderter Zweckerklärung.

•	Grundschuld (drittrangig) am Objekt in Olbernhau, eingetragen beim Amtsgericht Marienberg, Flst-Nr. 110/3 über 72.000,00 EUR; Grundbuch von Olbernhau, Blatt 3622, Sicherheitengeber STOCK-hausen Das lebendige Spielzeugland GmbH; gemäß gesonderter Zweckerklärung.

•	Abtr. Lebensversicherung über 21.091,00 EUR aus LV-Nr. 601030890 lautend auf Andreas Stock bei der Sparkassen-Versicherung Sachsen Lebensversicherung AG gemäß gesondertem Sicherheitenvertrag.

•	Abtr. Lebensversicherung über 24.639,00 EUR aus LV-Nr. 601030890 lautend auf Manuela Stock bei der Sparkassen-Versicherung Sachsen Lebensversicherung AG gemäß gesondertem Sicherheitenvertrag.

•	Abtr. Lebensversicherung über 150.000,00 EUR aus LV-Nr. (neu) lautend auf Andreas Stock bei der Sparkassen-Versicherung Sachsen Lebensversicherung AG gemäß gesondertem Sicherheitenvertrag.

•	Bürgschaft zeitlich unbeschränkt über 15.000,00 EUR von Manuela Stock gemäß gesonderter Erklärung.

•	Bürgschaft zeitlich und betragsmäßig unbeschränkt von Andreas Stock gemäß gesonderter Erklärung.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse entfallen auf:

	2009 T€	2008 T€
Eintritt Spiel- und Darstellungsaktivitäten Gastronomie Spiel- und Bastelwaren Übrige	82,5 21,9 51,5 15,4 1,7	84,6 23,5 52,4 12,8 1,2
	173,0	174,5

2 . Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind mit T€ 0,2 periodenfremde Erträge und in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind mit T€ 0,1 periodenfremde Aufwendungen ausgewiesen.

3 . Außerordentliche Erträge

Die außerordentlichen Erträge in Höhe von T€ 15,1 enthalten einen Steuererlass gemäß § 227 AO.

4 . Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag für Vorjahre sind mit einem Betrag von T€ 5,9 ausgewiesen.

5 . Sonstige Steuern

Die sonstigen Steuern (T€ 1,8) enthalten Grundsteuer von T€ 1,5 und Kfz-Steuer von T€ 0,3 für das laufende Jahr.

V. Sonstige Angaben



1. Mitarbeiteranzahl

Im Durchschnitt des Jahres 2009 waren 3 (Vorjahr 3) Arbeitnehmer als Angestellte im Unternehmen beschäftigt.

2. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr Herr Andreas Stock, Olbernhau.

Von der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB wurde im Hinblick auf die Gesamtbezüge Gebrauch gemacht.


3. Gesellschafter

Gesellschafter sind Herr Andreas Stock mit 95,0 % und Frau Manuela Stock mit 5,0 % des Stammkapitals.

4. Haftungsverhältnisse und Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß

      § 285 Nr. 3 HGB

Aus abgeschlossenen Miet- und Leasingverträgen bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen für den Zeitraum bis zum 31.Dezember 2010 in Höhe von T€ 0, bis zum 31.Dezember 2014 in Höhe von T€ 5,7 und danach von T€ 0.

Olbernhau, den 15.Juli 2010

Andreas Stock

Geschäftsführer

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 13.750,00 EUR.

1.1.2008 - 31.12.2008

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf Jahre

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 198.374,96 EUR.

1.1.2008 - 31.12.2008

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 203.709,38 EUR.