Beta Fondsverwaltungsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

AKTIVA

	31. Dezember 2011	31. Dezember 2010
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	20.309,21	20.310,21
2. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	8.741,38	8.415,83
	29.050,59	28.726,04
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	13.234,00	7.307,07
2. sonstige Vermögensgegenstände	3732419	55.446,95
	50.558,19	62.754,02
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.104,45	3.356,94
	85.713,23	94.837,00
PASSIVA
	31. Dezember 2011	31. Dezember 2010
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-6.381,26	10.138,86
III. Jahresüberschuss	15.450,42	-16.520,12
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen	29.653,00	39.464,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.855,27	8.954,13
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	11.568,70	19.878,72
3. sonstige Verbindlichkeiten	356710	792141
	21.991,07	36.754,26
- davon aus Steuern Euro 3.567,10 (Euro 7.921,41)
	85.713,23	94.837,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

der Beta Fondsverwaltungsgesellschaft mbH

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB zum 31. Dezember 2011 eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetztes erstellt. Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte nach den handelsrechtlichen Vorschriften der §§ 264 ff. HGB. Die ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes wurden beachtet.

Bei der Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden die für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 266 und § 276 HGB eingeräumten Erleichterungen nicht in Anspruch genommen.

Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a und § 288 Abs. 1 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft geht bei der Bilanzierung unverändert von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aus. Die Risiken, die sich aus der Komplementärstellung bei verschiedenen Immobilienfondsgesellschaften ergeben, werden durch eingeleitete Sanierungsmaßnahmen bei den betroffenen Gesellschaften bzw. durch gewährte Haftungsfreistellungen so begrenzt, dass eine Bestandsgefährdung derzeit nicht wahrscheinlich ist.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten.

Die Bewertung einer Beteiligung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert aufgrund voraussichtlich dauernder Wertminderung gemäß § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB wurde zum Bilanzstichtag beibehalten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigen Wert angesetzt. Die Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Von den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen entfallen TEUR 10 auf verbundene Unternehmen.

Das als gezeichnete Kapital ausgewiesene Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 25. Das Stammkapital war zum Bilanzstichtag in voller Höhe eingezahlt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und sonstigen ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen wurden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem laufzeitadäquaten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst, wie er von der Deutschen Bundesbank ermittelt und bekannt gegeben wurde. Es wurde ein Rechnungszins von 4,22% zugrunde gelegt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen ausschließlich gegenüber der Gesellschafterin.

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

4. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Die Haftungsverhältnisse, die auf Gewährleistungsverträgen beruhen, betreffen valutierende Darlehen von Immobilienfonds- und Personengesellschaften in Höhe von TEUR 53. Die Gesellschaft haftet gemäß den Vereinbarungen in den Kreditverträgen quotal für die Rückzahlung der Darlehen.

Gesamtschuldnerische Haftung:

	31.12.2011
	EUR
Immobilienfonds Spreeufer Köpenick GbR, Berlin	12.540,85
BI-Fonds Nr. 8 Grundstücksgesellschaft b.R., Berlin	12.736,30
NOSTRO Grundstücks GmbH & Co. Hildburghauser Straße OHG, Berlin	12.589,23
NOSTRO Grundstücks GmbH & Co. Marienfelder Allee OHG, Berlin	11.784,92
Grundstücksgesellschaft Lichtenrader Damm bR, Berlin	3.015,78
	52.667,07

Diese Eventualverbindlichkeiten der Gesellschaft sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte auf den Grundstücken der Kreditnehmer gesichert.

Weiterhin ist die Gesellschaft als persönlich haftende Gesellschafterin - zum Teil ohne Einlage - an folgenden Gesellschaften beteiligt:

	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Heesestraße KG i.L., Berlin (liquidiert am 8. April 2011)
	Badstraße Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. Grundbesitz KG, Berlin
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Arcostraße KG, Berlin
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Am Tegeler Hafen KG, Berlin
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Helmholtzstraße KG, Berlin (in Insolvenz)
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Beteiligungs KG, Berlin
	Dr. Triebenstein GmbH & Co. Hebbelstraße KG, Berlin
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Mariendorfer Weg KG, Berlin (in Insolvenz)
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Londoner Straße KG, Berlin
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Straßburger Straße KG, Berlin
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Richardstraße KG, Berlin (in Insolvenz)
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Taunusstraße KG, Berlin (in Insolvenz)
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Hermannstraße Erste KG, Berlin (in Insolvenz)
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Residenzstraße KG, Berlin (in Insolvenz)
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Spreebogen KG, Berlin
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Hildburghauser Straße OHG, Berlin
	Bi-Fonds Nr. 8 Grundstücksgesellschaft b.R., Berlin
	Grundstücksgesellschaft Lichtenrader Damm bR, Berlin
	NOSTRO Treuhand- und Geschäftsführungs GmbH & Co. Noacks Teich OHG, Berlin
	NOSTRO Treuhand- und Geschäftsführungs GmbH & Co. Cottbusser Straße OHG, Berlin
	Immobilienfonds NOSTRO 42 GbR, Berlin
	Immobilienfonds Spreeufer Köpenick GbR, Berlin
	NOSTRO Grundstücks-GmbH & Co. Marienfelder Allee OHG, Berlin
	NOSTRO Treuhand- und Geschäftsführungs GmbH & Co. Chopinring OHG, Berlin

Treuhandverhältnisse

Die Gesellschaft hält als Kommanditistin treuhänderisch im Wege der Einzelrechtsnachfolge nach der Novaco Vermögensverwaltung GmbH, Unterföhring, seit 1. Januar 2001 an der Beta Siebente Beteiligungsgesellschaft für Wohnungsbau mbH & Co. Olivaer Platz KG, Berlin, Anteile in Höhe von EUR 51.129,19. Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 17. Juli 2002.

Die Gesellschaft hält darüber hinaus seit 2002 im Wege der Einzelrechtsnachfolge nach der Novaco Vermögensverwaltung GmbH, Unterföhring, an der NOSTRO Wohn- und Gewerbebauten GmbH & Co. Oderturm KG, Frankfurt (Oder), als Kommanditistin treuhänderisch Anteile in Höhe von ursprünglich TEUR 1.616. Die Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 15. Mai 2002. Die Einlage der Beta Fondsverwaltungsgesellschaft mbH, Berlin, beträgt nach mehreren Änderungen nunmehr TEUR 879. Die Letzte Eintragung ins Handelsregister datiert vom 14. November 2008.

Geschäftsführung

Mit einem anderen Geschäftsführer oder Prokuristen vertretungsberechtigte Geschäftsführer sind bzw. waren die Herren

	Dipl.-Ing. Detlef Heitzmann, Kleinmachnow,
	Assessor Christian Day, Berlin (seit 02. August 2011),
	Andreas Molzahn, Berlin (bis 9. Februar 2011),
	Rechtsanwalt Burckhard Hellmich, Berlin (bis 02. August 2011).

Die Geschäftsführer dürfen Rechtsgeschäfte mit sich selbst oder mit sich als Vertreter Dritter abschließen.

Berlin, den 28. November 2012

Beta Fondsverwaltungsgesellschaft mbH, Berlin

gez. Detlef Heitzmann

gez. Christian Day