01051 Telecom GmbH

Düsseldorf (vormals: Heinsberg)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	456.223,53	684.971,43
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	454.448,30	681.694,54
II. Sachanlagen	1.775,23	3.276,89
B. Umlaufvermögen	3.020.124,11	27.962.291,00
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.988.046,28	2.633.510,67
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.032.077,83	25.328.780,33
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.476.347,64	28.647.262,43

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	773.352,82	27.869.999,76
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	0,00	2.026.000,00
III. Bilanzgewinn	747.788,23	25.818.435,17
B. Rückstellungen	66.696,86	56.344,52
C. Verbindlichkeiten	2.636.297,96	720.918,15
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.476.347,64	28.647.262,43

Anhang

A. Vorbemerkung

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Sie hat bei der Aufstellung und Veröffentlichung die gesetzlich vorgesehenen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften in Anspruch genommen. Soweit Angaben in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, werden diese im Anhang angegeben.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmoder-nisierungsgesetz (BilMoG) zum 31.12.2010 wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht gesondert angepasst.

Im Berichtsjahr wurde die Talinco GmbH im Wege der Verschmelzung zur Aufnahme unter Buchwertfortführung auf die Berichtsfirma übertragen. Aus diesem Grunde ist die Vergleichbarkeit der Daten des Jahresabschlusses mit dem Vorjahr nur eingeschränkt aussagefähig.

Die Gesellschaft hat Ihren Sitz in Heinsberg. Sie ist in das Handelsregister des Amtsgerichts Aachen unter der Nummer HRB 9858 eingetragen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

I. Anlagevermögen

Hinsichtlich der Zusammensetzung und der Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den als Anlage beigefügten Anlagespiegel verwiesen.

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Bei den immateriellen Vermögensgegenständen handelt es sich fast ausschließlich um entgeltlich erworbene Software. Sie werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen werden nach der linearen Abschreibungsmethode entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bemessen.

2. Geschäfts- und Firmenwert

Der aktivierte Geschäfts- und Firmenwert resultiert aus der Verschmelzung mit der 01084 Telecom GmbH. Er entstand in der Schlussbilanz des übertragenden Rechtsträgers durch die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden zum gemeinen Wert.

Aufgrund der erfolgten Verschmelzung zur Aufnahme zu Werten über den Buchwerten hinaus, war ein Geschäfts- oder Firmenwert zu aktivieren. Vor dem Hintergrund der wirtschaftlichen Nutzungsdauer war dieser über einen Zeitraum von neun Jahren abzuschreiben.

II. Umlaufvermögen

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Nicht mehr werthaltige Forderungen werden in angemessenem Umfange wertberichtigt. Zur Berücksichtigung des allgemeinen Kreditrisikos wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% auf alle nicht wertberichtigten Forderungen gebildet (Änderung nach steuerlicher Außenprüfung).

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die Konzernumlagen. Aufgrund von Aufrechnungsvereinbarungen werden wesentliche, wechselseitige Lieferungs- und Leistungsbeziehungen auf Verrechnungskonten geführt.

III. Rückstellungen und Verbindlichkeiten

1. Rückstellungen

Die Rückstellungen werden jeweils in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung der Risiken und möglichen Verpflichtungen erforderlich sein wird. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren überwiegend aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr sowie aus den Konzernumlagen mit diesen Gesellschaften. Aufgrund von Aufrechnungsvereinbarungen werden wesentliche, wechselseitige Lieferungs- und Leistungsbeziehungen auf Verrechnungskonten geführt.

C. Angaben zur Bilanz

I. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen teilen sich hinsichtlich der Fristigkeiten wie folgt auf:

Forderungen	Laufzeit unter ein Jahr EUR	Laufzeit über ein Jahr EUR	Forderungen gesamt EUR
aus Lieferungen und Leistungen	1.058.263,78	0,00	1.058.263,78
gegenüber verbundenen Unternehmen	5.578,53	0,00	5.578,53
davon gegenüber Gesellschaftern	0,00	0,00	0,00
sonstige Vermögensgegenstände	923.637,97	566,00	924.203,97
Gesamt	1.987.480,28	566,00	1.988.046,28

Unter der Position "Forderungen gegen verbundene Unternehmen" sind auch Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten, die erst im folgenden Wirtschaftsjahr abgerechnet und daher erst im folgenden Geschäftsjahr fällig werden.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind auch Forderungen enthalten, die erst im folgenden Wirtschaftsjahr abgerechnet und erst im folgenden Geschäftsjahr fällig werden. Die im Folgejahr fälligen Steuererstattungsansprüche betrugen am Bilanzstichtag TEUR 839,6 (Vorjahr TEUR 834,0).

Im Vorjahr beinhaltete die Position "Sonstige Vermögensgegenstände" Verrechnungskonten, die aufgrund von Aufrechnungsvereinbarungen auch wechselseitige Lieferungs- und Leistungsbeziehungen enthalten. Diesbezüglich wären originär TEUR 74,5 (Vorjahr TEUR 164,6) der Position "Forderungen aus Lieferungen und Leistungen" zuzuordnen. Zur besseren Übersicht wurde im Vorjahr auf eine Umgliederung verzichtet.

II. Rückstellungen/Verbindlichkeiten

Die Rückstellungen wurden vor dem Hintergrund der kaufmännischen Sorgfalt der aktuellen Rechtslage folgend eingestellt und stellen eine Beurteilung der Risiken und möglichen Verpflichtungen zum Bilanzstichtag entsprechend dar.

In den sonstigen Rückstellungen sind folgende Posten enthalten:

Rückstellungen für	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses	6.000	15.000
Anwaltsgebühren	0	0
Aufbewahrung	27.358	26.774
sonstiges	3.406	14.570
Gesamt	36.764	56.344

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten teilen sich hinsichtlich der Fristigkeiten wie folgt auf:

Verbindlichkeiten	Laufzeit unter einem Jahr EUR	Laufzeit ein bis fünf Jahre EUR	Laufzeit über fünf Jahre EUR	Verbindlich- keiten gesamt EUR
aus Lieferungen und Leistungen	367.742,84	0,00	0,00	367.742,84
gegenüber verbundenen Unternehmen	2.013.332,88	0,00	0,00	2.013.332,88
davon gegenüber Gesellschaftern	1.882.443,04	0,00	0,00	1.882.443,04
Sonstige	255.222,24	0,00	0,00	255.222,24
davon aus Steuern	3.209,24	0,00	0,00	3.209,24
Gesamt	2.636.297,96	0,00	0,00	2.636.297,96

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen waren am 31.12.2016 durch Bankbürgschaften teilweise besichert. Die Sicherheiten werden von einem verbundenen Unternehmen gestellt.

Unter den Positionen "Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen" und "Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen" sind auch Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten, die erst im folgenden Wirtschaftsjahr abgerechnet und daher erst im folgenden Geschäftsjahr fällig werden.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind auch Verbindlichkeiten enthalten, die erst im folgenden Wirtschaftsjahr abgerechnet und erst im folgenden Geschäftsjahr fällig werden.

Daneben beinhaltet die Position "Sonstige Verbindlichkeiten" Verrechnungskonten, die aufgrund von Aufrechnungsvereinbarungen auch wechselseitige Lieferungs- und Leistungsbeziehungen enthalten.

Diesbezüglich wären originär TEUR 252,0 (Vorjahr TEUR 240,5) der Position "Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen" zuzuordnen. Zur besseren Übersicht wurde auf eine Umgliederung verzichtet.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsätze wurden ausschließlich durch den An- und Verkauf und die Vermittlung von Telekommunikationsdienstleistungen für In- und Auslandsgespräche erzielt.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von TEUR 158,6 (Vorjahr TEUR 563,3) belastet.

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 139,2 enthalten. Daneben hat ein Übernahmegewinn in Höhe von TEUR 648,9 im Zusammenhang mit der im Berichtsjahr erfolgten Verschmelzung zur Aufnahme zu Buchwerten das handelsrechtliche Ergebnis entsprechend erhöht.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden auch periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 2,0 berücksichtigt.

Daneben waren im Zusammenhang mit der durchgeführten steuerlichen Außenprüfung Aufwendungen in Höhe von TEUR 11,9 zu verbuchen.

E. Sonstige Anhangsvorschriften gemäß § 285 ff HGB

I. Nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte gemäß § 285 Nr. 3 HGB

Bürgschaften für Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen - TEUR 500,0 zum 31.12.2016 - sind auf ein verbundenes Unternehmen ausgelagert. Die diesbezüglichen Avalprovisionen betrugen TEUR 10,4 (Vorjahr: TEUR 10,6).

Soweit Überschneidungen mit den Angaben zu § 285 Nr. 3a HGB vorliegen, werden diese vorrangig dort angegeben.

II. Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB

Die Gesellschaft hat diverse Verträge zur Nutzung der notwendigen technischen Einrichtungen sowie für die Erbringung von diversen Dienstleistungen abgeschlossen. Diese Verträge haben eine Laufzeit von längstens einem Jahr. Die Höhe der Zahlungen ist abhängig von dem Wert der gemieteten Gegenstände bzw. dem Umfang der erhaltenen Dienstleistung.

Die Zahlungen im Rahmen dieser Verträge betrugen in 2016 insgesamt TEUR 775,6 (Vorjahr: TEUR 866,8). Davon wurden gegenüber verbundenen Unternehmen TEUR 775,6 (Vorjahr: TEUR 866,8) aufgewendet.

III. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten
Arbeitnehmer gemäß § 285 Nr. 7 und 9 HGB

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr 2016 einen (Vorjahr: einen) Angestellten.

IV. Mitglieder des Geschäftsführungsorgans gemäß § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr: Herr Marcus Huybreghs, Kaufmann, Tönisvorst (per Gesellschafterbeschluss vom 01.01.2017) bzw. Herr Remko Lakens, Kaufmann, Nootdorp, Niederlande (bis 01.01.2017).
Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftsjahr von der Gesellschaft keine (Vorjahr: keine) Bezüge.

V. Mutterunternehmen gemäß § 285 Nr. 14 HGB

Alleinige Gesellschafterin war im Geschäftsjahr die Firma Continu Capital Partners BV, Rotterdam, Niederlande.

VI. Angaben gemäß § 285 Nr. 28 HGB

Der unter den immateriellen Vermögensgegenständen ausgewiesene Geschäfts- und Firmenwert stammt aus der Verschmelzung mit der 01084 Telecom GmbH zum 01.01.2010. In der Schlussbilanz der 01084 Telecom GmbH wurden die Vermögensgegenstände und Schulden mit dem gemeinen Wert angesetzt.

VII. Bilanzaufstellung nach Ergebnisverwendung

Der Geschäftsführer schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 915.788,23 zusammen mit dem um die erfolgten offenen Gewinnausschüttungen geminderten Bilanzgewinn zum 31.12.2015 in einer Gesamthöhe von EUR 747.788,23 auf die neue Rechnung vorzutragen.

Im Geschäftsjahr wurden zwei Ausschüttungen beschlossen und durchgeführt:
Gemäß Gesellschafterbeschluss erfolgte eine Gewinnausschüttung unter vollständiger Verwendung des Bilanzgewinns und der Kapitalrücklage zum 31.12.2015. Daneben wurde eine Vorabausschüttung das Ergebnis des laufenden Jahres betreffend durchgeführt. Die Vorab-ausschüttung wurde aus dem laufenden Ergebnis des Jahre 2016 beglichen.

VIII. Sonstige Angaben

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.564,59 und ist voll eingezahlt.

Heinsberg, den 29. Mai 2017
01051 Telecom GmbH

Marcus Huybreghs
Geschäftsführer

Anlagespiegel

	Anschaf-	Zugänge	Abgänge	Anschaf-
	fungskosten			fungskosten
	01.01.2016			31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung	36.905,89	0,00	0,00	36.905,89
Immaterielle Vermögens-
gegenstände
Lizenzen	4.760,00	0,00	0,00	4.760,00
EDV-Software	3.933.000,00	0,00	0,00	3.933.000,00
Geschäfts-, Firmenwert	2.045.000,00	0,00	0,00	2.045.000,00
	___________	__________	_________	___________
	6.019.665,89	0,00	0,00	6.019.665,89
	___________	__________	_________	___________
	___________	__________	_________	___________
	Kumulierte
	Abschrei-	Abschrei-	Buchwert	Buchwert
	bungen	bungen
	31.12.2016	2016	31.12.2016	31.12.2015
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäfts-
ausstattung	35.130,66	1.501,66	1.775,23	3.276,89
Immaterielle Vermögens-
gegenstände
Lizenzen	4.759,00	24,00	1,00	25,00
EDV-Software	3.932.998,00	0,00	2,00	2,00
Geschäfts-, Firmenwert	1.590.554,70	227.222,24	454.445,30	681.667,54
	___________	___________	___________	___________
	5.563.442,36	228.747,90	456.223,53	684.971,43
	___________	___________	___________	___________
	___________	___________	___________	___________

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.06.2017 festgestellt.