Sportwelt Hildesheim GmbH

Hildesheim

Jahresabschluss zum 31. August 2006

Bilanz zum 31. August 2006

Aktiva

	31.8.2006 EUR	Vorjahr TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	1,50	0
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	63.813,50	54
2. Technische Anlagen und Maschinen	14.940,00	10
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	79.596,50	56
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	31.151,62	40
	189.501,62	160
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	61.215,91	61
2. Sonstige Ausleihungen	76.699,95	88
	137.915,86	149
	327.418,98	309
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs-, und Betriebsstoffe	1.535,82	1
2. Waren	7.540,17	4
	9.075,99	5
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	54.102,18	123
2. Fordernungen gegen verbundene Unternehmen	5.000,00	0
3. Sonstige Vermögensgegenstände	106.899,67	9
	166.001,85	132
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	8.565,27	12
	183.643,11	149
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.874,20	4
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	147.903,82	64
	663.840,11	526
Passiva
	31.8.2006 EUR	Vorjahr TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26
II. Verlustvortrag (-)	-89.322,26	-229
III. Jahresfehlbetrag (-)/ -überschuss	-84.581,56	139
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	147.903,82	64
	0,00	0
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	10.373,00	0
2. Sonstige Rückstellungen	32.598,57	22
	42.971,57	22
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kredit- und Finanzierungsinstituten	0,00	4
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	202.378,90	109
3. Sonstige Verbindlichkeiten	382.488,64	352
	584.867,54	465
D. Rechnungsabgrenzungsposten	36.001,00	39
	663.840,11	526

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2005/06

	2005/06 EUR	Vorjahr TEUR
1. Umsatzerlöse	1.016.333,94	866
2. Sonstige betriebliche Erträge	100.418,34	198
	1.116.752,28	1,064
3. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Waren	100.172,73	64
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	218.075,90	166
b) Soziale Abgaben	47.323,41	35
	265.399,31	201
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	43.570,70	25
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	757.711,04	634
	-50.101,50	140
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	3.763,92	1
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	2.048,51	4
	1.715,41	-3
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-48.386,09	137
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	10.373,00	0
11. Sonstige Steuern	25.822,47	-2
12. Jahresfehlbetrag (-)/-überschuss	-84.581,56	139

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. September 2005 bis 31. August 2006

1. Allgemeines

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen des § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB und § 288 Satz 1 HGB wurde Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertungsmethoden des Vorjahres wurden beibehalten.

Die Geschäftsführung ist bei der Bewertung von der Unternehmensfortführung ausgegangen.

Zur Vermeidung insolvenzrechtlicher Konsequenzen aus der bestehenden bilanziellen Überschuldung hat der Gesellschafter Herr Ass. jur. Knut Bettels einen Rangrücktritt in Höhe von TEUR 220 erklärt.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig über die erwartete Nutzungsdauer abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Anlagegüter werden grundsätzlich linear abgeschrieben. Die Abschreibungszeiträume entsprechen den branchenüblichen und steuerrechtlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauern.

Die geringwertigen Anlagegüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben und als Abgang gezeigt.

Finanzanlagevermögen

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Vorräte

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anlagespiegel zu entnehmen.

Die Gesellschaft ist zum 31. August 2006 an folgender Gesellschaft beteiligt:

	Beteiligung %	Jahr	Eigenkapital TEUR	Jahresergebnis TEUR
Anteile an verbundenen Unternehmen
Sportpark & Freizeit Center Magdeburg GmbH, Magdeburg	100,0	2006	-364	-164

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 101. Dabei handelt es sich um Weiterberechnungen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten ein der Sportpark & Freizeit Center Magdeburg GmbH gewährtes kurzfristiges Darlehen in Höhe von TEUR 5.

Gezeichnetes Kapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt TEUR 26 und ist voll eingezahlt.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen den Erhebungszeitraum 2005.

Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen tragen allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung. Sie enthalten Beträge für ausstehende Rechnungen (TEUR 14; Vorjahr: TEUR 10), für Jahresabschluss- und Steuerberatungskosten (TEUR 7; Vorjahr: TEUR 7), Verpflichtungen aus Wertkartenguthaben (TEUR 10; Vorjahr: TEUR 3) sowie Berufsgenossenschaftsbeiträge (TEUR 2; Vorjahr: TEUR 2).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres wie folgt fällig:

	31.8.2006 TEUR	Vorjahr TEUR
Kredit- und Finanzierungsinstitute	0	4
Lieferungen und Leistungen	202	109
Sonstige	383	352
	585	465

Von den sonstigen Verbindlichkeiten entfallen auf:

	31.8.2006 TEUR	Vorjahr TEUR
Steuern	28	16
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit	0	8

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 316 (Vorjahr: TEUR 270). Dabei handelt es sich in Höhe von TEUR 109 um Darlehen sowie in Höhe von TEUR 207 um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Zinserträge beinhalten in Höhe von TEUR 1 Zinsen aus verbundenen Unternehmen.

Die Zinsaufwendungen betreffen mit TEUR 1 den Gesellschafter.

5. Sonstige Angaben

Geschäftsführer:

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr Herr Ass. jur. Knut Bettels, Hildesheim, und Frau Dolmetscherin Silke-Katrin Bettels, Hildesheim.

Hildesheim, den 14. August 2007

Die Geschäftsleitung

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2005/06

	Bruttobuchwerte
	Stand am 1.9.2005 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand am 31.8.2006 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	6.914,18	0,00	0,00	6.914,18
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	75.776,99	17.150,00	0,00	92.926,99
2. Technische Anlagen und Maschinen	20.348,06	6.974,02	0,00	27.322,08
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	298.408,00	57.897,68	18.102,32	338.203,36
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	40.341,39	178,00	9.367,77	31.151,62
	434.874,44	82.199,70	27.470,09	489.604,05
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	61.215,91	0,00	0,00	61.215,91
2. Sonstige Ausleihungen	88.112,92	0,00	11.412,97	76.699,95
	149.328,83	0,00	11.412,97	137.915,86
	591.117,45	82.199,70	38.883,06	634.434,09

	Kumulierte Abschreibungen
	Stand am 1.9.2005 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand am 31.8.2006 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	6.912,68	0,00	0,00	6.912,68
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	22.072,49	7.041,00	0,00	29.113,49
2. Technische Anlagen und Maschinen	10.466,06	1.916,02	0,00	12.382,08
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	242.095,00	34.613,68	18.101,82	258.606,86
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	274.633,55	43.570,70	18.101,82	300.102,43
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
	281.546,23	43.570,70	18.101,82	307.015,11

	Nettobuchwerte
	Stand am 31.8.2006 EUR	Vorjahr TEUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	1,50	0
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten, einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	63.813,50	54
2. Technische Anlagen und Maschinen	14.940,00	10
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	79.596,50	56
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	31.151,62	40
	189.501,62	160
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	61.215,91	61
2. Sonstige Ausleihungen	76.699,95	88
	137.915,86	149
	327.418,98	309

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