FGI Frankfurter Gewerbeimmobilien GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	1.317.124,40	1.023.957,72
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.627,00	6.962,00
II. Sachanlagen	258.865,88	284.844,88
III. Finanzanlagen	1.055.631,52	732.150,84
B. Umlaufvermögen	3.087.815,70	6.854.665,41
I. Vorräte	245.990,12	1.045.206,90
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.540.310,01	803.261,74
III. Wertpapiere	0,00	3.237.323,95
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	301.515,57	1.768.872,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.649,90	16.154,13
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.416.590,00	7.894.777,26

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	3.617.751,08	6.981.908,26
I. gezeichnetes Kapital	60.000,00	60.000,00
1. Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt	-25.500,00	0,00
2. eingefordertes Kapital	34.500,00	60.000,00
II. Kapitalrücklage	60.466,13	60.466,13
III. Gewinnrücklagen	25.936,20	3.237.323,95
IV. Bilanzgewinn	3.496.848,75	3.624.118,18
B. Rückstellungen	355.284,01	369.132,73
C. Verbindlichkeiten	443.181,11	543.362,47
D. Rechnungsabgrenzungsposten	373,80	373,80
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.416.590,00	7.894.777,26

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches sowie der ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Durch die erstmalige Anwendung der Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) hat sich die Form der Darstellung bzw. haben sich die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden geändert. Eine Anpassung der Vorjahresbeträge erfolgte gem. Art. 67 Abs. 8 S. 2 EGHGB nicht.

Die Beibehaltungswahlrechte nach Art. 67 Abs. 1 bis 5 EGHGB wurden in Anspruch nicht in Anspruch genommen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Einzelnen handelt es sich um die nachfolgend aufgeführten Grundsätze und Methoden:

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Fremdkapitalzinsen, die auf den Zeitraum der Herstellung entfallen, werden nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Zugänge bei beweglichen Wirtschaftsgütern werden im Zugangsjahr zeitanteilig abgeschrieben.

Selbständig nutzbare Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 410,00 Euro werden entsprechend der steuerlichen Vorschriften im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Bewertung des Finanzanlagevermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten, Ausleihungen werden mit ihren Nennbeträgen angesetzt. Wertminderungen wird durch angemessene Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Fremdkapitalzinsen, die auf den Zeitraum der Herstellung entfallen, werden nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände und die flüssigen Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Die Rückstellungen werden mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen liegen, werden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

C. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

1. Umlaufvermögen

a) Vorräte

Fertige und unfertige Erzeugnisse werden nach der retrograden Methode bewertet. Dabei werden die Herstellungskosten ausgehend vom Veräußerungspreis unter Berücksichtigung noch anfallender Verwaltungs- und Vertriebskosten und eines Gewinnabschlages ermittelt.

b) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind sämtlich innerhalb eines Jahres fällig.

2. Aktive Rechnungsabgrenzung

Dieser Posten beinhaltet abgegrenzte Aufwendungen für Versicherungen und Steuern.

3. Eigenkapital

Der Gewinnvortrag aus dem Vorjahr beträgt 3.624.118,18 Euro.

4. Rückstellungen

Die ausgewiesenen Buchwerte zum Bilanzstichtag entsprechen den ermittelten notwendigen
Erfüllungsbeträgen der Rückstellungen.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind sämtlich innerhalb eines Jahres fällig.

D. Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Hans-Jürgen Heiderich Kaufmann

2. Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Forderungen Hans-Jürgen Heiderich 100.917,37 Euro

3. Beteiligungen

Im Folgenden werden die Angaben zu Unternehmen zusammengefasst, an denen die FGI GmbH Anteile von mehr als 20 % hat:

Name	Sitz	Beteiligungs- quote	Eigenkapital	Letztes Jahresergebnis
FGI Projektgesell-schaft III GmbH	Kronberg	100%	9.057,50 Euro	-1.306,47 Euro
Q zwo GmbH	Kronberg	100%	-1.004.339,01 Euro	-585.997,15 Euro
FGI Projektmanage-ment GmbH	Kronberg	100%	(2009)26.935,85 Euro	(2009)1.364,01 Euro
Q zwo, ProjektMainkai 43 GmbH	Kronberg	90%%	-682.458,16 Euro	-393.169,82 Euro
Projektentwick-lungsges. MörfelderLandstr. mbH	Kronberg	37,5%	(2009)869.558,60 Euro	(2009)-216.831,47 Euro
Hansaallee 70-90 GmbH	Frankfurt am Main	47,5%	(2009)2.741,35 Euro	(2009)-1.165,47 Euro

Frankfurt, den 21.09.2011

Hans-Jürgen Heiderich
(Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.09.2011 festgestellt.

FHV Beteiligungsgesellschaft mbH