Erletz Reisen GmbH

Staufenberg

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		1.577,00		4,00
II. Sachanlagen		696.633,95		761.432,95
III. Finanzanlagen		26.193,01		26.193,01
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		21.265,00		27.675,20
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		132.352,13		102.845,47
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		9.858,98		955,79
C. Rechnungsabgrenzungsposten		21.455,83		32.672,03
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		132.647,38		295.433,30
Summe Aktiva		1.041.983,28		1.247.211,75

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59		25.564,59
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen		-12.782,30		-12.782,30
II. Verlustvortrag		308.215,59		273.660,20
III. Jahresüberschuss		162.785,92		0,00
IV. Jahresfehlbetrag		0,00		34.555,39
nicht gedeckter Fehlbetrag		132.647,38		295.433,30
B. Sonderposten mit Rücklagenanteil		2.600,00		0,00
C. Rückstellungen		24.341,00		13.649,00
D. Verbindlichkeiten		1.014.302,71		1.233.562,75
E. Rechnungsabgrenzungsposten		739,57		0,00
Summe Passiva		1.041.983,28		1.247.211,75

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der Firma Erletz Reisen GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Gemäß § 264 Abs. 1 Satz 1 HGB ist für Kapitalgesellschaften der Anhang "Pflichtbestandteil des Jahresabschlusses", der denselben Prüfungs- und Offenlegungspflichten unterliegt wie die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung. Der Anhang besteht aus folgenden Angaben, soweit im Jahresabschluss keine Angaben erfolgten:
- Angaben zum Jahresabschluss insgesamt
- Angaben über Ansatz und Bewertung von Posten der Bilanz
- Angaben zur Gliederung des Jahresabschlusses
- Aufgliederung und Erläuterung von Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung
- Sonstige Angaben
II. Gliederung und Darstellung
Die Bilanz wurde nach den Vorschriften der §§ 266 ff. HGB in Kontoform aufgestellt.
In der Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie in den Vorjahren die Gliederung nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
Die Gliederung der Bilanz/Gewinn- und Verlustrechnung wurde bedingt durch die Existenz mehrerer Geschäftszweige in folgenden Positionen ergänzt:
- Ergänzende Positionen der Bilanz/Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.
Damit dennoch ein Zeitvergleich bei den betreffenden Posten erfolgen kann, wurden die Vorjahreswerte angepasst.
III. Fremdwährungsumrechnung
Die Bewertung der Valuta-Forderungen und -Verbindlichkeiten/der Rückstellungen für Fremdwährungsschulden sowie die darauf entfallenden Erträge/Aufwendungen erfolgte zu dem am Entstehungstag maßgeblichen Wechselkurs, soweit nicht am Bilanzstichtag ein gesunkener/gestiegener Kurs eine Abwertung der Forderung/eine Höherbewertung der Verpflichtung erforderlich machte.
Die Bewertung der auf Valuta-Basis erworbenen Vermögenswerte und der darauf entfallenden Aufwendungen erfolgte zu dem am Anschaffungstag maßgebenden Wechselkurs unter Berücksichtigung/ohne Berücksichtigung der bis zum Bilanzstichtag eingetretenen Kursänderungen.
Soweit G+V-Posten auf Valuta-Forderungen oder -Verbindlichkeiten einschließlich Rückstellungen für Fremdwährungsschulden beruhen, erfolgte ihre Bewertung zu dem am Entstehungstag maßgeblichen Wechselkurs.

IV. Erläuterungen zur Bilanz
Gliederung der Bilanz
Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden. Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit wird dazu folgende Erläuterung gegeben:

- Zuordnung einzelner Sachverhalte

Aus Gründen der Klarheit der Darstellung wurden einzelne Posten des vorgeschriebenen Gliederungsschemas zusammengefasst. Die Zusammenfassung betrifft nur die mit arabischen Zahlen versehenen Posten der Bilanz.

Sames und Partner StBGbmH Horst Feisel StB vBP/Udo Erletz Geschäftsführer