Helvetica Deutschland GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009

Bilanz zum 31.12.2009

Aktiva

	Euro	HD 31.12.2009 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	6.371,00
II. Sachanlagen	141.039,81
III. Finanzanlagen	25.000,00
		172.410,81
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.208,94
2. Forderungen verbundene Unternehmen	736.153,15
3. Sonstige Vermögensgegenstände	19.246,79
	757.608,88
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	68.008,75
		825.617,63
C. Rechnungsabgrenzungsposten		27.634,20
Bilanzsumme		1.025.662,64
Passiva
	Euro	HD 31.12.2009 Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00
II. Jahresüberschuss	43.311,08
		68.311,08
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		45.626,58
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	46.321,40
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 46.321,40
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	431.772,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 431.772,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	391.253,30
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 391.253,30
4. Sonstige Verbindlichkeiten	42.378,28
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 42.378,28		911.724,98
- davon aus Steuern: EUR 42.378,28
Bilanzsumme		1.025.662,64

Anhang für das Geschäftsjahr 2009

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde.

Die Helvetica Deutschland GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne der §§ 264 Abs. 1 Satz 4, 274a, 276 und 288 Abs. 1 HGB wurde, soweit zutreffend, Gebrauch gemacht.

Der Ausweis in der Bilanz erfolgte nach dem Gliederungsschema des § 266 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Mit Gesellschaftsvertrag vom 15.05.2009 wurde die Gesellschaft gegründet. Insoweit besteht ein Rumpf-Geschäftsjahr vom 15.05. bis zum 31.12.2009; Vorjahreszahlen sind folglich nicht existent.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung/Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung ist von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen worden.

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Bemessung der Nutzungsdauern beruht auf betrieblichen Erfahrungen, die sich weitgehend mit den Angaben in den steuerlichen Abschreibungstabellen decken.

Betriebs- und Geschäftsausstattung wurden über Nutzungsdauern zwischen 3 bis 20 Jahren abgeschrieben. Die Abschreibungen wurden linear bemessen und pro-rata-temporis ermittelt. Die im steuerlichen Sinne geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden im Anschaffungsjahr aktiviert und sind auf 5 Jahre abzuschreiben.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten. Eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert war im Geschäftsjahr nicht angezeigt, da eine dauerhafte Wertminderung der Beteiligung nicht vorlag.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.

Das Guthaben bei Kreditinstituten wurde zum Nennbetrag angesetzt.

Sonstige Rückstellungen sind nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet worden.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr 2009 ergibt sich aus dem Anlagespiegel, der diesem Anhang als Anlage 3a beigefügt ist.

Finanzanlagen

Name und Sitz des Unternehmens	Höhe des Anteils am Kapital %	Eigenkapital der Gesellschaft EUR	Ergebnis des Geschäftsjahres 2009 EUR
Helvetica Construction GmbH, Berlin	100	24.578	(421)

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die gesamten Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von T€ 758 haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 736 enthalten.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	T€
Steuerrückstellungen	8
Rückstellung für Personalkosten	15
Rückstellung für ausstehende Rechnungen	12
Rückstellung für Jahresabschlusskosten	10
	45

Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Darin sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (Helvetica Wealth Management Partners AG) in Höhe von T€ 432 enthalten.

Des Weiteren bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 391.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse resultieren aus Dienstleistungen, im Wesentlichen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 1.250.

Sonstige betriebliche Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Rechts- und Beratungsaufwendungen in Höhe von T€ 501, Reisekosten in Höhe von T€ 42, Werbekosten in Höhe von T€ 36 sowie Versicherungen in Höhe von T€ 26 und Mieten in Höhe von T€ 23.

Die Zinsaufwendungen resultieren aus Zinsen an Gesellschafter in Höhe von T€ 6.

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftige im Jahr 2009 durchschnittlich 14 Arbeitnehmer.

Geschäftsführung

Herr Paul Macdonald, Gelsenkirchen (Kaufmann), ist seit dem 15.05.2009 Geschäftsführer; er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Unicos Partners LLP, Singapur, einbezogen.

Berlin, im Dezember 2010

Paul Macdonald, Geschäftsführer

Anlagenspiegel zum 31.12.2009

der Helvetica Deutschland GmbH

		Anschaffungs- und Herstellungskosten
Konto	Bezeichnung	Stand 01.01.2009 EURO	Zugang EURO	Umbuchung EURO	Umbuchung Abgang EURO	Stand 31.12.2009 EURO
	I. Immaterielle Vermögensgegenstände
0135	Software	0,00	7.407,49	0,00	0,00	7.407,49
		0,00	7.407,49	0,00	0,00	7.407,49
	II. Sachanlagen
0650	Büroeinrichtung	0,00	51.177,80	0,00	0,00	51.177,80

0690	Sonstige Betriebs- & Geschäftsausstattung/IT	0,00	95.628,70	0,00	0,00	95.628,70
067509	Geringwertige Wirtschaftsgüter/Sammelkonten	0,00	5.199,76	0,00	0,00	5.199,76
670	Geringwertige Wirtschaftsgüter < 150 €	0,00	568,72	0,00	0,00	568,72
		0,00	152.574,98	0,00	0,00	152.574,98
	III. Finanzanlagen
08001	Helvetica Construction GmbH (Anteile verb. Unternehmen)	0,00	25.000,00	0,00	0,00	25.000,00
		0,00	25.000,00	0,00	0,00	25.000,00
		0,00	184.982,47	0,00	0,00	184.982,47

		Abschreibungen
Konto	Bezeichnung	Stand 01.01.2009 EURO	AFA 2009 EURO	Umbuchung EURO	Auflösung Abgang EURO	Stand 31.12.2009 EURO
	I. Immaterielle Vermögensgegenstände
0135	Software	0,00	1.036,49	0,00	0,00	1.036,49
		0,00	1.036,49	0,00	0,00	1.036,49
	II. Sachanlagen
0650	Büroeinrichtung	0,00	1.910,80	0,00	0,00	1.910,80
		0,00
0690	Sonstige Betriebs- & Geschäftsausstattung/IT	0,00	8.015,70	0,00	0,00	8.015,70
067509	Geringwertige Wirtschaftsgüter/Sammelkonten	0,00	1.039,95	0,00	0,00	1.039,95
670	Geringwertige Wirtschaftsgüter < 150 €	0,00	568,72	0,00	0,00	568,72
		0,00	11.535,17	0,00	0,00	11.535,17
	III. Finanzanlagen
08001	Helvetica Construction GmbH (Anteile verb. Unternehmen)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
		0,00	12.571,66	0,00	0,00	12.571,66

		Buchwert
Konto	Bezeichnung	Stand 01.01.2009 EURO	Stand 31.12.2009 EURO
	I. Immaterielle Vermögensgegenstände
0135	Software	0,00	6.371,00
		0,00	6.371,00
	II. Sachanlagen
0650	Büroeinrichtung	0,00	49.267,00

0690	Sonstige Betriebs- & Geschäftsausstattung/IT	0,00	87.613,00
067509	Geringwertige Wirtschaftsgüter/Sammelkonten	0,00	4.159,81
670	Geringwertige Wirtschaftsgüter < 150 €	0,00	0,00
		0,00	141.039,81
	III. Finanzanlagen
08001	Helvetica Construction GmbH (Anteile verb. Unternehmen)	0,00	25.000,00
		0,00	25.000,00
		0,00	172.410,81

Helvetica Deutschland GmbH, Berlin
HR B 119889 B

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2009 war zum Zeitpunkt der Offenlegung noch nicht erfolgt.

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