ai Consult GmbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	69.607,00	87.341,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	55.746,00	64.792,00
II. Sachanlagen	13.861,00	22.549,00
B. Umlaufvermögen	851.404,33	887.672,46
I. Vorräte	0,00	79.637,91
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.553.416,96	928.802,37
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	171.999,00	173.660,08
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	679.405,33	634.374,47
C. Rechnungsabgrenzungsposten	25.217,93	23.085,71
Aktiva	946.229,26	998.099,17

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	66.426,33	28.213,41
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. eingefordertes Kapital		25.000,00
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		3.213,41
IV. Bilanzgewinn	41.426,33
B. Rückstellungen	99.507,96	63.796,34
C. Verbindlichkeiten	780.294,97	906.089,42
Passiva	946.229,26	998.099,17

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2021 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) erstellt.

Die Rechnungslegung erfolgte nach Art und Umfang nach den für kleine Kapitalgesellschaften (§ 267 Absatz 1 HGB) maßgeblichen Vorschriften. Teilweise wurden die Darstellungen freiwillig an die Vorschriften für mittelgroße Kapitalgesellschaften angepasst.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Bremen, HRB Nr. 35587 unter der Firma ai Consult GmbH eingetragen. Der Sitz der Gesellschaft ist Bremen.

Bei der Bewertung ist von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Absatz 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen worden.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

1. Die Immateriellen Vermögensgegenstände sowie das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Der aktivierte Firmenwert wurde entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer über einen Zeitraum von 10 Jahren abgeschrieben.

2. Die Vermögensgegenstände des abnutzbaren Anlagevermögens wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear bzw. degressiv abgeschrieben. Bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit einem Netto-Einzelanschaffungswert von bis zu € 800,00 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Für außerplanmäßige Abschreibungen bzw. Zuschreibungen bestand keine Veranlassung.

3. Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse wurden zu den Herstellungskosten (Materialkosten, die Fertigungskosten und die Sonderkosten der Fertigung sowie angemessene Teile der Materialgemeinkosten, der Fertigungsgemeinkosten und des Werteverzehrs des Anlagevermögens, soweit dieser durch die Fertigung veranlasst ist, Einzelkosten sowie angemessene Teile der allgemeinen Verwaltungskosten) bewertet.

Der Ausweis der erhaltenen Anzahlungen erfolgte offen abgesetzt vom Posten "Vorräte".

4. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert, soweit erforderlich abzüglich Einzelwertberichtigungen sowie abzüglich einer Pauschalwertberichtigung für das allgemeine Kreditrisiko, bewertet. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr sind in Höhe von € 36.972,85 enthalten, sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr bestehen nicht.

5. Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag in €
Ausleihung	0,00
Forderungen	0,00
Verbindlichkeiten	0,00

6. Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

7. Für Ausgaben, die vor dem Bilanzstichtag geleistet wurden, wirtschaftlich aber eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag betreffen, wurden aktive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

8. Die Bilanz ist unter Berücksichtigung der teilweisen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt worden (§ 268 Absatz 1 HGB). In dem Posten "Bilanzgewinn" in Höhe von € 41.426,33 ist ein Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von € 3.213,41 enthalten.

9. Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst worden.

10. Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer 5 Jahre sind in Höhe von € 25.586,25 enthalten. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr sind in Höhe von € 703.982,02 enthalten.

3. Sonstige Pflichtangaben gemäß § 285 HGB

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr betrug im Vorjahr € 810.120,49 und mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren € 33.185,10.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB

	Gesamt- summe	davon bis 1 Jahr	davon 1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
Mietverbindlichkeiten	88.963,20 €	88.963,20 €
Leasingverbindlichkeiten	63.474,48 €	63.474,48 €
	152.437,68 €	152.437,68 €	0,00 €	0,00 €

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 17.

Geschäftsführer waren im abgelaufenen Geschäftsjahr Herr Marc Hackmann, Herr Sebastian Dopp und Herr Dennis Rave (§ 285 Nr. 10 HGB).

Bremen, den 23. März 2022

gez. Marc Hackmann
gez. Sebastian Dopp
gez. Dennis Rave

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.03.2022 festgestellt.