Stadtbus-Gesellschaft Mühlhausen und Sondershausen mbH

Mühlhausen/Thür.

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2012		31.12.2011
	€	€	€
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV-Software	2,00		2,00
2. Konzessionen	1.261,00		1.462,00
		1.263,00	1.464,00
II. Sachanlagen
1. Fahrzeuge für Personenverkehr	1.337.890,00		1.325.120,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.346,26		5.471,26
		1.342.236,26	1.330.591,26
		1.343.499,26	1.332.055,26
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		3.783,63	3.194,92
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	6.930,02		15.072,05
2. sonstige Vermögensgegenstände	760,79		0,00
		7.690,81	15.072,05
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		491.040,53	588.934,39
		502.514,97	607.201,36
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		1.319,28	1.789,81
		1.847.333,51	1.941.046,43

PASSIVA

	31.12.2012		31.12.2011
	€	€	€
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00		50.000,00
II. Kapitalrücklage	92.188,49		92.188,49
III. Jahresergebnis	0,00		0,00
		142.188,49	142.188,49
B. RÜCKSTELLUNGEN
sonstige Rückstellungen		85.982,00	97.621,55
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.388.524,03		1.445.468,82
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 347.973,25 (Vj.: € 332.909,02)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	24.506,65		26.954,60
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 24.506,65 (Vj.: € 26.954,60)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	144.665,85		174.352,10
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 144.665,85 (Vj.: € 174.352,10)
4. sonstige Verbindlichkeiten	60.653,06		53.054,01
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 60.653,06 (Vj.: € 53.054,01)
- davon aus Steuern: € 8.069,16 (Vj.: € 6.791,86)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 4.515,81 (Vj.: € 3.599,80)
		1.618.349,59	1.699.829,53
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		813,43	1.406,86
		1.847.333,51	1.941.046,43

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde gemäß den handelsrechtlichen Vorschriften und dem Gesellschaftsvertrag nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB für große Kapitalgesellschaften und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz wurde entsprechend der Verordnung über die Gliederung des Jahresabschlusses von Verkehrsunternehmen vom 27. Februar 1968, zuletzt geändert durch Verordnung vom 13. Juli 1988 um branchentypische Posten erweitert, abweichend vom Gliederungsschema des § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Prinzipien der Periodenabgrenzung und der Einzelbewertung, das Vorsichtsprinzip sowie das Going-Concern-Prinzip wurden beachtet.

Am 13. Dezember 2007 wurde zwischen der Regionalbus-Gesellschaft und der Stadtbus-Gesellschaft ein Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen.

Die Regionalbus-Gesellschaft Unstrut-Hainich- und Kyffhäuserkreis mbH ist alleiniger Gesellschafter der Stadtbus-Gesellschaft Mühlhausen und Sondershausen mbH.

II. Erläuterungen zum Jahresabschluss

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti, vermindert um Abschreibungen und Zuschüsse, bewertet. Abschreibungen wurden nach der betriebgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände nach amtlichen AfA-Tabellen überwiegend nach der linearen Methode ermittelt. Im Einzelnen sind den abschreibungsfähigen Vermögensgegenständen folgende Nutzungsdauern zu Grunde gelegt:

Immaterielle Vermögensgegenstände	5 - 8	Jahre
Betriebs- und Geschäftsausstattung	3 - 5	Jahre
Fahrzeuge für den Personenverkehr	9	Jahre

Fahrzeuge für Personenverkehr, die vor dem 01. Januar 2008 angeschafft wurden, werden degressiv abgeschrieben.

Geringwertige Vermögensgegenstände, mit einem Einzelanschaffungswert zwischen € 150,00 und € 1.000,00, werden linear über einen Zeitraum von fünf Jahren abgeschrieben. Geringwertige Vermögensgegenstände bis € 150,00 wurden im Zugangsjahr vollständig abgeschrieben.

Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos mit dem Nennwert bewertet.

Liquide Mittel sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Stichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand nach diesem darstellten. Auf der Passivseite werden Einnahmen vor dem Stichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag darstellen.

Die Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen in angemessener Höhe und sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

2. Angaben zur Bilanz

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im Einzelnen aus dem nachfolgenden Anlagengitter ersichtlich:

	Anschaffungskosten
	Stand			Stand
	01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV-Software	568,77	0,00	0,00	568,77
2. Konzessionen	2.494,58	0,00	0,00	2.494,58
	3.063,35	0,00	0,00	3.063,35
II. Sachanlagen
1. Fahrzeuge für Personenverkehr	4.649.790,60	447.800,00	17.743,00	5.079.847,60
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	74.151,17	0,00	72,81	74.078,36
	4.723.941,77	447.800,00	17.815,81	5.153.925,96
	4.727.005,12	447.800,00	17.815,81	5.156.989,31
	Abschreibungen
	Stand				Stand
	01.01.2012	Zugänge	Zuschüsse	Abgänge	31.12.2012
	€	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV-Software	566,77	0,00	0,00	0,00	566,77
2. Konzessionen	1.032,58	201,00	0,00	0,00	1.233,58
	1.599,35	201,00	0,00	0,00	1.800,35
II. Sachanlagen
1. Fahrzeuge für Personenverkehr	3.324.670,60	255.030,00	180.000,00	17.743,00	3.741.957,60
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	68.679,91	1.125,00	0,00	72,81	69.732,10
	3.393.350,51	256.155,00	180.000,00	17.815,81	3.811.689,70
	3.394.949,86	256.356,00	180.000,00	17.815,81	3.813.490,05
	Buchwerte

	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV-Software	2,00	2,00
2. Konzessionen	1.261,00	1.462,00
	1.263,00	1.464,00
II. Sachanlagen
1. Fahrzeuge für Personenverkehr	1.337.890,00	1.325.120,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.346,26	5.471,26
	1.342.236,26	1.330.591,26
	1.343.499,26	1.332.055,26

Alle ausgewiesenen Forderungen haben analog dem Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Das gezeichnete Kapital (T€ 50) wird allein von der Regionalbus-Gesellschaft Unstrut-Hainich- und Kyffhäuserkreis mbH gehalten.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Ausgleichszahlungen gem. § 45a PBefG (T€ 60), interne und externe Jahresabschlusskosten (T€ 14), Umlageverpflichtungen der Berufsgenossenschaft (T€ 4) sowie Urlaubsrückstellungen in Höhe von (T€ 7).

Die Entwicklung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten zeigt die folgende Übersicht:

		Darlehensaufnahme			Stand
Kreditinstitut / Kto-Nr.	Sach-		Betrag	Laufzeit	01.01.2012
	konto	Jahr	€	bis	€
GEFA Gesellschaft
für Absatzfinanzierung
mbH, Wuppertal
Kto-Nr. 5882493004	400997	2007	126.293,18	2012	25.123,90
Kto-Nr. 5882493005	400999	2007	150.797,00	2013	115.358,81
Kto-Nr. 5882493001	400102	2007	459.400,00	2015	199.125,15
Kto-Nr. 5882493002	400103	2007	348.000,00	2015	186.196,40
Kto-Nr. 5882493007	400104	2009	380.000,00	2016	258.842,23
Kto-Nr. 5882493008	400105	2009	172.000,00	2017	132.351,48
Kto-Nr. 5882493009	400106	2009	172.000,00	2017	132.351,34
Kto-Nr. 5882493010	400107	2011	139.600,00	2017	131.333,87
Kto-Nr. 0000018074	400108	2012	267.800,00	2022	0,00
Summe GEFA mbH			2.215.890,18		1.180.683,18
Sparkasse Unstrut-Hainich
Kto-Nr. 6102008071	400200	2010	296.000,00	2019	264.785,64
Summe Sparkasse Unstrut-Hainich			296.000,00		264.785,64
Summe Gesamt			2.511.890,18		1.445.468,82
			Stand	Zins-	Annu-	Zinsaufwand
Kreditinstitut / Kto-Nr.	Zugang	Tilgung	31.12.2012	satz	ität	2012
	€	€	€	%		€
GEFA Gesellschaft
für Absatzfinanzierung
mbH, Wuppertal
Kto-Nr. 5882493004	0,00	25.123,90	0,00	5,73	x	693,87
Kto-Nr. 5882493005	0,00	56.471,55	58.887,26	4,10	x	3.636,53
Kto-Nr. 5882493001	0,00	61.354,72	137.770,43	4,85	x	8.043,86
Kto-Nr. 5882493002	0,00	44.791,29	141.405,11	5,55	x	9.176,97
Kto-Nr. 5882493007	0,00	45.532,42	213.309,81	6,14	x	14.614,92
Kto-Nr. 5882493008	0,00	20.097,91	112.253,57	4,15	x	5.202,53
Kto-Nr. 5882493009	0,00	20.097,97	112.253,37	4,15	x	5.202,38
Kto-Nr. 5882493010	0,00	21.471,22	109.862,65	2,85	x	3.869,05
Kto-Nr. 0000018074	267.800,00	0,00	267.800,00	1,70	x	0,00
Summe GEFA mbH	267.800,00	294.940,98	1.153.542,20			50.440,11
Sparkasse Unstrut-Hainich
Kto-Nr. 6102008071	0,00	29.803,81	234.981,83	3,25	x	8.164,19
Summe Sparkasse Unstrut-Hainich	0,00	29.803,81	234.981,83			8.164,19
Summe Gesamt	267.800,00	324.744,79	1.388.524,03			58.604,30

Die Verbindlichkeiten und ihre Restlaufzeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeit	Insgesamt	bis zu 1 Jahr	über 1 - 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten	1.388.524,03	347.973,25	926.256,95	114.293,83
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	24.506,65	24.506,65	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	144.665,85	144.665,85	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	60.653,06	60.653,06	0,00	0,00
	1.618.349,59	577.798,81	926.256,95	114.293,83

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen Darlehen zur Finanzierung des Anlagevermögens, welche durch Sicherungsübereignung der Fahrzeuge zur Personenbeförderung besichert sind.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter bestehen gegenüber der Regionalbus-Gesellschaft und ergeben sich aus dem Jahresergebnis vor Abführung, Lieferungen und Leistungen sowie der steuerlichen Organschaft. Im Berichtsjahr erwirtschaftete die Gesellschaft einen Jahresüberschuss in Höhe von insgesamt € 56.666,32.

Von den sonstigen Verbindlichkeiten entfallen hauptsächlich T€ 60 auf die Lohn- und Gehaltsabrechnung Dezember 2012.

3. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse von T€ 2.163 betreffen mit T€ 765 Erlöse aus Personenbeförderung (inkl. Nebenleistungen) und mit T€ 1.398 Zuwendungen.

Die Zuwendungen gliedern sich wie folgt:

Zuwendungen					2012
					€
Ausgleichszahlungen gemäß § 45a PBefG					167.941,00
Zuwendungen Freistaat Thüringen über Aufgabenträger					198.960,08
Erstattungen gemäß §§ 148 ff. SGB IX					111.404,25
Beihilfefreie Zahlungen des Aufgabenträgers					919.329,55
					1.397.634,88

Die Ausgleichszahlungen gemäß § 45a PBefG sind gekürzt um Zuführungen zur Rückstellung in Höhe von T€ 60.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind u. a. Werbeeinnahmen (T€ 29), Beförderungsleistungen für die Regionalbus-Gesellschaft (T€ 57), Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (T€ 4), Versicherungsentschädigungen (T€ 16), Gutschriften von Versicherungsprämien (T€ 20), Einnahmen aus dem Verkauf von KOM (T€ 25) sowie periodenfremde Erträge (T€ 4) enthalten.

Der Aufwand für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe setzt sich vorwiegend aus dem Bezug von Kraft- und Schmierstoffen inkl. Erdgas-Treibstoff (T€ 279) und den Aufwendungen für Ersatzteile (T€ 60) zusammen. Die Aufwendungen für bezogene Leistungen entfallen hauptsächlich auf fremde Beförderungsleistungen (T€ 142), Reparaturleistungen (T€ 9) und Aufwendungen für Fremdreinigung (T€ 10).

Die Aufgliederung der Abschreibungen ist dem Anlagengitter zu entnehmen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Weiterberechnungen der Regionalbus-Gesellschaft für Personalaufwand (T€ 116), Aufwendungen für Instandhaltungen und Wartung (T€ 27), Jahresabschlusskosten (T€ 15), Aufwendungen für Kfz - Schadensfälle (T€ 10), Aufwendungen für Werbung (T€ 4), Aufwendungen für Versicherungsprämien (T€ 56) sowie periodenfremde Aufwendungen (T€ 13).

Auf der Grundlage des Gewinnabführungsvertrages wird ein Gewinn in Höhe von T€ 57 an die Regionalbus-Gesellschaft Unstrut-Hainich- und Kyffhäuserkreis mbH abgeführt.

III. Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft schloss das Geschäftsjahr 2012 mit einem Jahresergebnis von € 0,00 ab.

IV. Ergänzende Angaben

1. Angaben zu Organen

Geschäftsführung

Herr Gerd Haßkerl ist seit dem 31. August 2007 zum alleinigen Geschäftsführer bestellt.

Herrn Hans Kaminski wurde Einzelprokura erteilt.

Der Geschäftsführer erhielt von der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2012 keine Bezüge. Er wird auf der Basis seines Anstellungsvertrages mit der Regionalbus-Gesellschaft von dieser vergütet.

Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat setzt sich zum 31. Dezember 2012 wie folgt zusammen:

Herr Joachim Kreyer	Vorsitzender des Aufsichtsrates Bürgermeister der Stadt Sondershausen
Herr Harald Zanker	Landrat Unstrut-Hainich-Kreis
Frau Marion Sy	Fachdienstleiterin FD Verkehr und Fahrerlaubniswesen Unstrut-Hainich Kreis
Herr Gerhard Meißner	Pensionär
Herr Steffen Dreiling	Kreistagsabgeordneter
Frau Anette Lehmann	Landtagsabgeordnete
Frau Ines Grigoleit	Sachgebietsleiterin ÖPNV / Wirtschaftl. Beteiligungen im LRA Kyffhäuserkreis
Frau Sigrid Rößner	Kreistagsabgeordnete

Die Mitglieder des Aufsichtsrates erhielten für ihre Tätigkeit keine Bezüge.

2. Abschlussprüferhonorar

Die Aufwendungen an den Abschlussprüfer in Höhe von T€ 15 unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen gliedern sich wie folgt auf:

Abschlussprüfungsleistungen	T€	10
Steuerberatungsleistungen	T€	1
Sonstige Leistungen	T€	4

3. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestehen nicht.

Aus sonstigen finanziellen Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB entstehen der Gesellschaft jährliche Leasingaufwendungen von T€ 7 sowie Aufwendungen aus Miet- T€ 4 und Wartungsverträgen im Wert von T€ 21.

4. Geschäfte mit nahe stehenden Personen

Im Geschäftsjahr wurden Geschäfte mit nahe stehenden Personen zu marktüblichen Bedingungen getätigt. Die Umlagen der Regionalbus-Gesellschaft gem. Ausgliederungsvertrag erfolgen zu Selbstkosten

5. Arbeitnehmerschaft

Im Geschäftsjahr 2012 wurden durchschnittlich 26 Arbeitnehmer beschäftigt.

Mühlhausen, den 26. April 2013

Dipl. Betriebswirt (FH) Gerd Haßkerl, Geschäftsführer

Am 21. August 2013 wurde der Jahresabschluss der Stadtbus-Gesellschaft Mühlhausen und Sondershausen mbH für das Geschäftsjahr 2012 durch die Gesellschafterversammlung festgestellt.