Pflegedienst Meyer & Kratzsch Charlottenburg-Spandau GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	9.593,00	4.438,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.701,00	0,00
II. Sachanlagen	7.892,00	4.438,00
B. Umlaufvermögen	462.899,09	354.167,04
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	419.982,03	333.923,72
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	42.917,06	20.243,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.894,75	181,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	477.386,84	358.786,04

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	109.844,28	58.929,05
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	10.921,52	35.921,52
III. Verlustvortrag	1.992,47	1.992,47
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
V. Bilanzgewinn	50.915,23	0,00
B. Rückstellungen	78.240,99	52.100,60
C. Verbindlichkeiten	289.301,57	247.756,39
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	289.301,57	247.756,39
Bilanzsumme, Summe Passiva	477.386,84	358.786,04

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016

i.S.d. §§ 284 bis 288 HGB

I.        Angaben zum Inhalt und Gliederung des Abschlusses
II.       Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
III.      Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz
IV.     Erläuterungen zu einzelnen Posten der GuV
V.      Sonstige Angaben

I. Angaben zum Inhalt und Gliederung des Abschlusses

A 1 Der Jahresabschluss der Pflegedienst Meyer & Kratzsch Charlottenburg-Spandau GmbH, Berlin, ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt worden. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2016 wurden unter Beachtung der Gliederungsvorschriften der §§ 265 bis 278 HGB und des § 42 GmbHG sowie unter Berücksichtigung des § 3 der Pflege-Buchführungsverordnung aufgestellt. Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nr.: HRB 163365 eingetragen.

A 2 Alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind und die bis zum Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt waren, wurden berücksichtigt.

A 3 Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 (1) HGB. Die Gesellschaft hat von ihrem Wahlrecht gem. § 8 PBV Gebrauch gemacht. Die Erleichterungsmöglichkeiten für kleine Kapitalgesellschaften wurden bei der Aufstellung des Anhangs und bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung in Anspruch genommen, soweit die PBV dem nicht entgegensteht. Die besonderen Gliederungsvorschriften der PBV wurden berücksichtigt.

A 4 Die Erleichterungsmöglichkeiten gemäß § 266 (1) HGB zur Bilanz und gemäß § 276 HGB zur Gewinn- und Verlustrechnung werden auch bei der Offenlegung ebenso wie die Erleichterungsmöglichkeiten gemäß § 326 HGB in Anspruch genommen, soweit die PBV dem nicht entgegensteht.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

A 5 Die Ansatz- und Bewertungsmethoden haben sich gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

A 6 Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt. Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, sind um die linearen Abschreibungen vermindert. Soweit es nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich war, wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 410,00 € netto wurden sofort abgeschrieben.

A 7 Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Nennbeträgen ggf. unter Berücksichtigung angemessener Wertberichtigungen angesetzt.

A 8 Die flüssigen Mittel sind mit ihren Nennbeträgen angesetzt.

A 9 Der Ausweis der aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Bilanzstichtag für Aufwand nach dem Bilanzstichtag.

A 10 Als gezeichnetes Kapital wurde gesellschaftsvertraglich ein Stammkapital von EURO 25.000,00 festgesetzt. Das gezeichnete Kapital ist in voller Höhe eingezahlt. Durch Einbringung des Teilbetriebes Charlottenburg/Spandau der Pflegestation Meyer & Kratzsch GmbH & Co KG wurde durch Kapitalerhöhung das Stammkapital auf EURO 50.000,00 erhöht.

A11 Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Verpflichtungen. Sie wurden in Höhe der zu er- wartenden Inanspruchnahme und auf Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.

III. Angaben zu Bilanz

A12 Die Vorjahreswerte in der Bilanz wurden unter Einbeziehung des eingebrachten Teilbetriebs Charlottenburg/Spandau der Pflegestation Meyer & Kratzsch GmbH & Co KG angesetzt.

A13 Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

A14 Bezüglich der Verbindlichkeiten wird auf den nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel verwiesen:

Art der Verbindlichkeit	Betrag	RLZ < 1 Jahr	RLZ 1- 5 Jahre	Sicherheit Bürgsch.	Summe
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten	200.000,00	200.000,00	0,00	0,00	0,00
gegenüber Gesellschaftern	10.497,96	10.497,96	0,00	0,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	12.399,81	12.399,81	0,00	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	66.403,80	66.403,80	0,00	0,00	0,00
	289.801,57	289.301,57	0,00	0,00	0,00

IV. Angaben zu GuV

A 15 Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach den Gliederungsvorschriften des § 4 Abs. 1 PBV aufgestellt.

A 16 Die Vorjahreswerte wurden in der Gewinn- und Verlustrechnung nicht ausgewiesen, da der Teilbetrieb Charlottenburg/Spandau erst zu 01.01.2016 aus der Pflegedienst Meyer & Kratzsch Charlottenburg/Spandau GmbH übertragen wurde.

V. sonstige Angaben

A 17 Zu Geschäftsführern der Gesellschaft waren für das Geschäftsjahr 2016

Herr Marc Effelsberg, Krankenpfleger, Berlin
Frau Susanne Rindfleisch, Krankenschwester, Berlin
Herr Günter Meyer, Krankenpfleger, Berlin
Herr Ulrich Kratzsch, Kaufmann, Berlin
bestellt.

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, den 12.07.2017

gezeichnet:

Marc Effelsberg
Susanne Rindfleisch
Günter Meyer
Ulrich Kratzsch

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.07.2017 festgestellt.