Uni Pac GmbH Industrie-Dienstleistungen

Gütersloh

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	463.334,00	149.614,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	122.987,00	2.394,00
II. Sachanlagen	340.247,00	147.120,00
III. Finanzanlagen	100,00	100,00
B. Umlaufvermögen	251.405,62	470.983,62
I. Vorräte	29.782,33	28.870,94
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	119.047,66	133.298,93
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	102.575,63	308.813,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.232,48	6.176,77
D. Aktive latente Steuern	5.868,98	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	724.841,08	626.774,39

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	43.880,51	28.772,10
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Bilanzgewinn	17.880,51	2.772,10
B. Rückstellungen	38.957,00	59.371,63
C. Verbindlichkeiten	642.003,57	538.467,64
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	242.914,95	313.569,85
D. Passive latente Steuern	0,00	163,02
Bilanzsumme, Summe Passiva	724.841,08	626.774,39

Anhang

Uni Pac GmbH
Gütersloh

für das Geschäftsjahr 2011

Inhaltsverzeichnis

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

IV. Sonstige Angaben

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2011 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 274 a Nr. 2 - 5 HGB und § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss ist in EURO aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeines

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden werden grundsätzlich beibehalten (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB).

2. Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen bilanziert.

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- und Firmenwert wird gem. § 246 Abs. 1 Satz 4 HGB i.V. mit § 253 Abs. 1 Satz 1 und 2 HGB mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen 3 Jahren und 23 Jahren) angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert von Euro 150 bis Euro 1.000 werden in einem Sammelposten erfasst und gemäß § 6 Abs. 2 a EStG im Rahmen der Poolabschreibung auf fünf Jahre abgeschrieben (Anschaffungsjahr 2009).

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

3. Umlaufvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren werden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Abwertungen für Bestandsrisiken, die sich aus der verminderten Verwertbarkeit ergeben, werden berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Barwert angesetzt.

4. Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 1 HGB).

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

5. Latente Steuern

Die Berechnung der latenten Steuern beruht auf temporären Differenzen zwischen Bilanzposten aus handelsrechtlicher und aus steuerrechtlicher Betrachtungsweise gem. § 274 HGB. Die sich ergebenden Steuerbe- und -entlastungen werden saldiert angesetzt (§ 274 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Anlagevermögen

Der aktivierte Firmenwert wurde entsprechend der voraussichtlich geschätzten Nutzungsdauer handelsrechtlich auf 5 Jahre abgeschrieben.

Die Nutzungsdauer für den aktivierten, entgeltlich erworbenen Geschäfts- oder Firmenwert entspricht nicht der steuerlichen Nutzungsdauer (15 Jahre).

Die Verkürzung der Abschreibungszeit begründet sich in dem heterogenen Kundenstamm, dessen Verweildauer nicht für länger als 5 Jahre unterstellt werden kann.

2. Eigenkapital

Im ausgewiesenen Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag in Höhe von EUR 2.772,10 (Vorjahr: EUR - 1.939,85) enthalten.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind in Höhe von EUR 59.360,00 (Vorjahr: EUR 184.310,00) durch Grundpfandrechte und Sicherungsübereignungen gesichert.

Der unter der Position Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte der Lieferanten besichert.

Die Verbindlichkeiten enthalten EUR 96.511,49 (Vorjahr: EUR 91.186,26) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 47.498,41 (Vorjahr: EUR 91.677,64) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherung in Höhe von EUR 14.521,88 (Vorjahr: EUR 17.763,65).

IV. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Im Berichtszeitraum war zum Geschäftsführer bestellt:

Jürgen Steinmann, Kaufmann, Gütersloh

2. Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird gem. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.
Gütersloh, den 22. Juni 2012

Jürgen Steinmann
- Geschäftsführer -

sonstige Berichtsbestandteile

Hinweis der Geschäftsführung nach § 328 Ziffer 1 Nr. 1 Satz 2 HGB
(Feststellung des Jahresabschluss)

Der in der vorliegenden Form veröffentlichte Jahresabschluss 2011 der Uni Pac GmbH, Gütersloh, wurde von den Gesellschaftern am

29. Juni 2012

festgestellt.

Gütersloh, im Juli 2012

Jürgen Steinmann
-Geschäftsführer-