Sozialteam - Senioren- und Pflegeeinrichtungen GmbH

Regensburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	2.963.731,96	1.282.798,20
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	362.398,00	278.199,00
II. Sachanlagen	1.861.909,58	613.339,48
III. Finanzanlagen	739.424,38	391.259,72
B. Umlaufvermögen	1.383.992,28	512.043,62
I. Vorräte	81.240,79	52.294,96
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.262.311,88	367.232,28
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	40.439,61	92.516,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten	48.305,93	11.715,97
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.731.352,04	1.692.020,19
Aktiva	6.127.382,21	3.498.577,98
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	77.000,00	26.000,00
II. Verlustvortrag	1.639.286,64	1.770.302,38
III. Jahresfehlbetrag	169.065,40	-52.282,19
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.731.352,04	1.692.020,19
B. Rückstellungen	326.078,66	265.214,97
C. Verbindlichkeiten	5.796.399,37	3.229.477,18
D. Rechnungsabgrenzungsposten	4.904,18	3.885,83
Passiva	6.127.382,21	3.498.577,98

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

A. Allgemeine Angaben zu Jahresabschluss, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss ist auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften erstellt worden.

Auf die Gesellschaft als übernehmenden Rechtsträger wurden zum 01.01.2022 folgende am Handelsregister Regensburg registrierte Firmen als übertragende Rechtsträger verschmolzen:

Sozialteam - Senioren und Pflegeeinrichtungen Steinwald GmbH (HRB 9485)

Sozialteam - Senioren und Pflegeeinrichtungen Amberg-Weiden GmbH (HRB 16900)

Vorjahreswerte

Aufgrund des Verschmelzungsvorgangs betreffen Vorjahrewerte nur den übernehmenden Rechtsträger. Im folgenden wurde auf die Angabe von Vorjahreswerten insoweit verzichtet.

Angaben zur Identifizierung der Gesellschaft

Firma:	Sozialteam - Senioren- und Pflegeeinrichtungen GmbH
Sitz:	Regensburg
Registergericht:	Regensburg
Register-Nr.:	HRB 9466

Gliederung

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Bestimmungen des HGB gegliedert; der Grundsatz der formellen Stetigkeit (Darstellungsstetigkeit) für den Jahresabschluss ist beachtet worden.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften ausgerichtet. Veränderungen in den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr sind nicht zu verzeichnen.

Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen wurden nach der linearen Methode ermittelt; die Nutzungsdauer der einzelnen Anlagegegenstände wurde auf Basis der steuerlichen AfA-Tabellen geschätzt.

Bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit einem Wert bis 150,00 Euro wurden im Wirtschaftsjahr der Anschaffung in voller Höhe als Aufwand erfasst (§ 6 Abs.2 S.1 EStG). Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150,00 Euro 1.000,00 Euro wurden im Jahr der Anschaffung aktiviert und gleichmäßig über eine Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben (Poolabschreibung, § 6 Abs.2 a EStG).

Forderungen, Sonstige Vermögensgegenstände, Flüssige Mittel

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel wurden mit dem Nennbetrag angesetzt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet worden.

Rückstellungen

Für ungewisse Verbindlichkeiten wurden Rückstellungen gebildet. Deren Höhe wurde nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr waren nicht zu verzeichnen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

B. Angaben zur Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

- mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden nicht
- gegenüber verbundenen Unternehmen:	Euro	285.882,95
- davon gegenüber Gesellschaftern:	Euro	284.502,54

Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Euro 77.000,00.

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Eine rechtliche Überschuldung ist nicht gegeben, da für die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen der Rangrücktritt erklärt ist.

Sonstige Rückstellungen

Erfüllungsbeträge aus Lebensarbeitszeit- bzw. Wertkontenmodellen in Höhe von Euro 346.694,38 wurden mit Deckungsguthaben in Höhe von Euro 339.875,41 abweichend zum Vorjahr verrechnet, da die Voraussetzungen gem. § 246 Abs. 2 S. 2 HGB vorliegen.

Verbindlichkeiten (Aufgrund Verschmelzung wurde auf den Ausweis der Vorjahreswerte des übernehmenden Rechtsträgers verzichtet.)

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	Restlaufzeiten
31.12.2022	TEuro	bis 1 Jahr TEuro	größer 1 Jahr TEuro	größer 5 Jahre TEuro
gegenüber Kreditinstituten	1.065,0	157,2	907,8	337,7
Vorjahr	0,0	0,0	0,0	0,0
aus Lieferungen und Leistungen	287,0	287,0	0,0	0,0
Vorjahr	0,0	0,0	0,0	0,0
gegenüber verbundenen Unternehmen	4.249,6	2.392,4	1.857,2	0,0
davon gegenüber Gesellschaftern	4.248,2	2.391,0	1.857,2	0,0
Vorjahr	0,0	0,0	0,0	0,0
davon im Vorjahr gg. Gesellschaftern	0,0	0,0	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	194,9	194,9	0,0	0,0
davon gg. Gesellschaftern	1,7	1,7	0,0	0,0
Vorjahr	0,0	0,0	0,0	0,0
davon im Vorjahr gg. Gesellschaftern	0,0	0,0	0,0	0,0
Summe	5.796,5	3.031,5	2.765,0	337,7
davon gg. Gesellschaftern	4.249,9	2.392,7	1.857,2	0,0
Vorjahr	0,0	0,0	0,0	0,0
davon im Vorjahr gg. Gesellschaftern	0,0	0,0	0,0	0,0

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von Euro 1.065,0 TEUR durch Grundschulden, Verpfändung von Sparguthaben und Festgeldern, Forderungsabtretungen und Einzelbürgschaften abgesichert.

Aufwendungen für Altersversorgung

Aufwendungen für Altersversorgung sind in Höhe von 15.450 Euro zu verzeichnen.

Periodenfremde Aufwendungen und Erträge (§ 277 Abs.4 S.3 HGB)

Auf den betragsmäßigen Ausweis periodenfremder Erträge und Aufwendungen wurde im Rahmen der Wesentlichkeitsprüfung verzichtet.

außergewöhnliche Erträge und Aufwendungen (§ 285 Nr.31 HGB)

Angabepflichtige außergewöhnliche Erträge und Aufwendungen gem. § 285 Nr.31 HGB waren nicht zu verzeichnen bzw. wurde im Rahmen der Wesentlichkeitsgrenze verzichtet.

C. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer während des abgelaufenen Geschäftsjahres war Herr Dr. Christian Weiß.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 a HGB

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die weder in der Bilanz auszuweisen noch Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB und für die Beurteilung der Lage des Unternehmens von Bedeutung sind, bestanden am Abschlussstichtag aus Mieten, Pachten und Leasinggebühren in Höhe von 1.990 TEUR (Jahresbetrag). Von diesem Jahresbetrag betreffen 1.425 TEUR Grundstücksleasingverträge mit einer Restlaufzeit von über 10 Jahren.

Anzahl der Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 343 Arbeitnehmer beschäftigt.

D. Ergebnisverwendungsvorschlag

DerJahresfehlbetrag 2022 beträgt Euro 169.065,40.

Es wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

E. Unterzeichnung des Jahresabschlusses durch den gesetzlichen Vertreter

gemäß §§ 245, 264 HGB

Regensburg, den 22.08.2023

Dr. Christian Weiß, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Regensburg, den 22.08.2023

gez. Dr. Christian Weiß, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 22.08.2023 festgestellt.