DIC Office Balance I GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2018

DIC OFFICE BALANCE I GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	20.180.064,56	20.180.064,56
I. Finanzanlagen	20.180.064,56	20.180.064,56
B. UMLAUFVERMÖGEN	23.390.196,91	22.222.714,61
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	23.176.637,68	22.084.397,36
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	213.559,23	138.317,25
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	0,00	48.641,25
	43.570.261,47	42.451.420,42

P A S S I V A

	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. EIGENKAPITAL	2.809.716,67	3.567.118,29
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	2.300.000,00	2.300.000,00
III. Bilanzgewinn/-verlust	484.716,67	1.242.118,29
B. RÜCKSTELLUNGEN	643.669,54	264.515,96
C. VERBINDLICHKEITEN	40.116.875,26	38.619.786,17
	43.570.261,47	42.451.420,42

DIC OFFICE BALANCE I GMBH, FRANKFURT AM MAIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018

I. Allgemeine Angaben

Die DIC Office Balance I GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister B beim Amtsgericht Frankfurt am Main (Reg.Nr.: 82036).

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden so weit unten nichts anderes beschrieben ist in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden für geleistete Zahlungen, die Aufwand für einen Zeitraum nach dem Abschlussstichtag darstellen gebildet. Dieser Posten ist mit dem Nominalbetrag der beleisteten Zahlungen abzüglich der Auflösung gebildet.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Finanzanlagen enthalten Anteile an einem Spezial-Sondervermögen i.S.d. KAGB. Der DIC Office Balance I Fonds investiert in Gewerbe-, insbesondere Büroimmobilien in Deutschland. Die Gesellschaft ist mit einem Kapitalanteil von 9,8% (Vorjahr 10,02%) beteiligt. Der Buchwert der Anteile beträgt TEUR 20.180 (Vorjahr TEUR 20.180), der Zeitwert TEUR 29.664. Im abgelaufenen Geschäftsjahr erhielten wir Ausschüttungen von TEUR 700. Für die Rückgabe der Anteile gilt eine Rücknahmefrist von mindestens 6 Monaten.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen werden Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 327.608,70 (Vorjahr: EUR 0,00) ausgewiesen. Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 1.255.803,29 (Vorjahr: EUR 0,00), die unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen sind. Es handelt sich im Wesentlichen um Finanzforderungen bzw. -verbindlichkeiten.

In den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 1.003.831,12 (Vorjahr: EUR 1.003.831,12) enthalten. In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 1.424.420,10 (Vorjahr: EUR 1.256.064,26) enthalten.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen:

	bis 1 Jahr		1 bis 5 Jahre		über 5 Jahre
	GJ	VJ	GJ	VJ	GJ	VJ
Verbindlickeiten gegenüber Kreditinstituten	45.833,33	0,00	20.000.000,00	0,00	0,00	20.000.000,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	20.059.083,60	18.619.786,17	0,00	0,00	0,00	0,00
Sonstige Verbindlickeiten	11.958,33	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe	20.116.875,26	18.619.786,17	20.000.000,00	0,00	0,00	20.000.000,00

	Summe
	GJ	VJ
Verbindlickeiten gegenüber Kreditinstituten	20.045.833,33	20.000.000,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	20.059.083,60	18.619.786,17
Sonstige Verbindlickeiten	11.958,33	0,00
Summe	40.116.875,26	38.619.786,17

davon besichert durch die Verpfändung der 198.301 Anteile am DIC Office Balance I Spezialfonds EUR 20.000.000,00

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Frankfurt am Main, 01. Februar 2019

Dirk Hasselbring Dr. Tobias Dippold

(Geschäftsführer) (Geschäftsführer)

Die Gesellschafterversammlung vom 01. Februar 2019 hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 durch Beschluss festgestellt.