Nordeifel Tourismus GmbH (NeT GmbH)

Kall

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		25.561,00		25.496,00
II. Sachanlagen		17.028,00		22.160,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		363,88		0,00
		5.204,77		6.451,94
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
-davon mit einer Restlaufzeit
von mehr als 1 Jahr
EUR 0,00/Vj:0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		71.135,48		50.672,78
C. Rechnungsabgrenzungsposten		4.678,21		443,82
Summe Aktiva		123.971,34		105.224,54

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26.400,00		26.400,00
II. Kapitalrücklage		434.253,00		188.850,00
III. Bilanzverlust		-349.243,20		-123.490,18
B. Rückstellungen		5.124,80		5.179,55
C. Verbindlichkeiten		7.436,74		8.285,17
-davon mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr
EUR 7.436,74/Vj:8.285,17
E-davon aus Steuern UR 1.169,02/Vj:1.282,01
-davon im Rahmen der sozialen Sicherheit
EUR 145,16/Vj:145,16
Summe Passiva		123.971,34		105.224,54

ANHANG

Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Nordeifel Tourismus GmbH (NeT GmbH) zum 31.12.2010 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 274a, 276 und 288 HGB) und bei der Offenlegung (§§ 326 bzw. 327 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren im Sinne des § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertungsmethoden konnten gegenüber dem Vorjahr grundsätzlich beibehalten werden. Die Vorjahreszahlen wurden im Hinblick auf die Änderungen durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz nicht angepasst.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die Bilanzerstellung erfolgte unter vollständiger Verwendung des Jahresergebnisses gem. § 268 Abs. 1 HGB.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Unternehmensfortführung (going-concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen.

Die Bewertung trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die entgeltlich erworbenen Nutzungsrechte und die entgeltlich erworbene Software wurden aktiviert und planmäßig auf die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben (§ 253 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Sachanlagen

Die Zugänge wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten aktiviert.

Die Anschaffungskosten umfassen auch die einzeln zuordenbaren Anschaffungsnebenkosten und nachträglichen Anschaffungskosten. Anschaffungspreisminderungen wurden abgesetzt. Die Ermittlung der Herstellungskosten erfolgte unter Berücksichtigung der gemäß § 255 Abs. 2 S. 1 und 2 HGB aktivierungspflichtigen Aufwendungen.

Die Abgänge wurden zum Zeitpunkt Ihres Ausscheidens mit den Anschaffungskosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen ausgebucht.

Die Abschreibungen wurden planmäßig nach Maßgabe des § 253 Abs. 3 HGB vorgenommen.

Bei den Zugängen an geringwertigen Wirtschaftsgütern wurde von dem Recht Gebrauch gemacht, diese in voller Höhe abzuschreiben, soweit die Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um einen darin enthaltenen Vorsteuerbetrag für das einzelne Wirtschaftsgut 150 € nicht übersteigen (entsprechend § 6 Abs. 2 EStG).

Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten für das einzelne Wirtschaftsgut von 150,00 € bis 1.000,00 € wurde gem. § 6 Abs. 2a EStG ein Sammelposten gebildet und auf eine Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben.

Vorräte

Der Warenbestand wurde zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren Marktpreis bewertet. Bonusgutschriften sind ebenfalls berücksichtigt worden (§ 253 Abs. 4 HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Wertberichtigungen wurden im erforderlichen Umfang vorgenommen, das strenge Niederstwertprinzip wurde beachtet (§ 253 Abs. 4 HGB).

Die Forderungen an den Gesellschafter belaufen sich auf 0,00 €.

Kassenbestand, Postgiroguthaben,

Guthaben bei Kreditinstituten

Die flüssigen Mittel wurden zu Nennwerten am Bilanzstichtag bilanziert.

Rechnungsabgrenzungsposten

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten wurden gezahlte Beträge mit dem Nennwert erfasst, die als Aufwand den Bilanzstichtag nachfolgenden Kalenderjahren zuzuordnen sind (§ 250 HGB).

Rückstellungen

Bei Bildung der Rückstellungen wurde den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Sie wurden in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung angesetzt.

Soweit Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen, wurden diese mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 HGB).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt (§ 253 Abs. 1 HGB).

Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren: 0,00 €

Sicherheiten wurden nicht gestellt.

Anzahlungen

Die erhaltenen Anzahlungen sind mit dem Nennwert bilanziert.

Sonstige Angaben

Angaben zu den Haftungsverhältnissen

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB:

Verbindlichkeiten aus: - Begebung und Übertragung von Wechseln

- Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften

- Gewährleistungsverträgen

- Bestellung Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten

bestehen nicht.

Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG)

Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen nicht.

Verlustvortrag

Im Bilanzverlust ist ein Verlustvortrag i.H.v. 123.490,18 € enthalten (§ 268 Abs. 1 Satz 2 HGB).

Geschäftsführer (§ 285 Nr. 10 HGB)

Frau Iris Poth, Geographin

Gesamtbezüge der Geschäftsführung (§ 285 Nr. 9a HGB)

Die von der Nordeifel Tourismus GmbH (NeT GmbH) im Berichtsjahr bezahlten Gesamtbezüge der tätigen Geschäftsführerin betrugen 6.437,70 €.

Anteile an anderen Unternehmen ((§ 285 Nr. 11 HGB)

Es wurden keine Anteile an anderen Unternehmen gehalten.

Unbeschränkt haftende Gesellschaftsverhältnisse (§ 285 Nr. 11a HGB)

Es liegen keine unbeschränkt haftende Gesellschaftsverhältnisse vor.

Kall, 06.10.2011

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27.09.2011