APA Beteiligungs GmbH

Hamburg

(vormals: Reinbek)

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2012

APA Beteiligungs GmbH, Reinbek

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
Bezeichnung	EUR	EUR	EUR
Finanzanlagen
ASTRELLA GmbH & Co. KG		305.333,68	305.333,68
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Ergebnis ASTRELLA GmbH & Co. KG	176.484,18		85.347,84
Darlehen ASTRELLA GmbH & Co. KG	0,00		49.032,05
Darlehen ASTRELLA GmbH & Co. KG	156.154,23	332.638,41	173.851,95
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
Deutsche Bank 976700500		19,22	468,44
Summe Aktiva		637.991,31	614.033,96
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
Bezeichnung	EUR	EUR	EUR
Gezeichnetes Kapital
Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
Jahresüberschuss
Jahresüberschuss		58.770,08	4.455,85
Vortrag auf neue Rechnung
Vortrag auf neue Rechnung (Bilanz)		35.163,45	30.707,60
Rückstellungen
Körperschaftsteuerrückstellung	10.159,65		4.407,79
Sonstige Rückstellungen	1.000,00		0,00
Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung	300000	14.159,65	2.500,00
Verbindlichkeiten
Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen	0,00		4.829,96
Darlehen NIDAG	504.898,13	504.898,13	542.132,76
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 504.898,13 (EUR 546.962,72)
Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen
Darlehen NIDAG
Summe Passiva		637.991,31	614.033,96

Anhang

A. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

1. Anwendung des Bilanzrichtliniengesetzes

Der Jahresabschluss der APA Beteiligungs GmbH, Reinbek, ist für das Geschäftsjahr 2012 nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Ergänzend zu diesen Vorschriften werden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft. Sie macht deshalb von den Erleichterungen der §§ 274 a, 288, 326 HGB Gebrauch.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten aktiviert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zu Nennwerten bilanziert. Daneben werden bei diesen Positionen grundsätzlich individuelle Einzelrisiken durch Wertabschläge berücksichtigt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss in Höhe von € 58.770,08 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

4. Sonstiges

Mit Mahnbescheid vorn 18.12.2012 wurde gegen die Gesellschaft ein Anspruch in Höhe von € 23.066,32 aus einem Kaufvertrag aus 2009 geltend gemacht. Sowohl gegen den Mahnbescheid, als auch gegen den anschließend erlassenen Vollstreckungsbescheid wurde seitens der Geschäftsführung versäumt Widerspruch einzulegen.

Gleichwohl wurde die geltend gemachte Forderung nicht als Verbindlichkeit ausgewiesen, da sie nachweislich unberechtigt ist. Dass die Forderung unberechtigt ist, wurde sogar schriftlich durch den ehemaligen Geschäftsführer der Anspruchsführerin bestätigt.

Reinbek, den 30. Juni 2013

Geschäftsführer

Zimmermann

Fischer

Fonds 4 AvR Schwerin Kommanditistin GmbH