Hotel Garni Haus Gemmer Betriebs GmbH

Coburg

Jahresabschluss zum 31. Mai 2012

BILANZ ZUM 31. MAI 2012

HOTEL GARNI HAUS GEMMER BETRIEBS GMBH, COBURG

A K T I V A

	31.5.2012 EUR	31.5.2011 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	31.535,97	16.053,02
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.110,00	0,00
II. Sachanlagen	27.425,97	16.053,02
B. UMLAUFVERMÖGEN	56.781,58	37.826,51
I. Vorräte	259,00	259,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	19.729,71	24.965,58
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	36.792,87	12.601,93
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	2.318,57	2.265,53
	90.636,12	56.145,06

P A S S I V A

	31.5.2012 EUR	31.5.2011 EUR
A. EIGENKAPITAL	38.405,29	19.830,46
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag	-5.169,54	-9.673,67
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	18.574,83	4.504,13
B. RÜCKSTELLUNGEN	16.092,58	14.790,66
C. VERBINDLICHKEITEN	36.138,25	21.523,94
	90.636,12	56.145,06

HOTEL GARNI HAUS GEMMER BETRIEBS GMBH, COBURG
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2011/12

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS UND ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde aufgrund der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie der Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i. S. von § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gliederung ist gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Angaben, die zulässigerweise in der Bilanz oder im Anhang aufgeführt werden können, sind im Anhang zu finden.

Bewertungsmethoden

Der Bestandsnachweis für das Anlagevermögen erfolgt durch eine Anlagenbuchhaltung, aus der neben Anschaffungsdatum und den Anschaffungskosten auch die Abschreibungen und die jeweiligen Restbuchwerte sowie die Zu- und Abgänge ersichtlich sind.

Die Sachanlagen wurden mit den ursprünglichen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und unter Zugrundelegung der steuerlich zulässigen Abschreibungssätze linear pro rata temporis abgeschrieben. Neuzugänge ab 1. Juni 2010 werden linear pro rata temporis über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, die vor dem Geschäftsjahr 2007/2008 angeschafft wurden, wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. In den Wirtschaftsjahren 2008/2009 und 2009/2010 wurde für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 151 EUR und 1.000 EUR aus Vereinfachungsgründen jährlich ein Poolkonto gebildet. Die Abschreibung erfolgt linear über 5 Jahre, Abgänge in dieser Zeit bleiben unberücksichtigt, der Abgang wird im 5. Jahr unterstellt. Im Berichtsjahr wurden geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 410 EUR aus Vereinfachungsgründen voll abgeschrieben.

Der Warenbestand zur Ausstattung der Minibars wurde mit einem Festwert angesetzt. Dem Festwert liegt die körperliche Bestandsaufnahme zum 31. Mai 2008 zugrunde.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

II. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Restlaufzeit der bilanzierten Verbindlichkeiten beträgt bis zu einem Jahr.

III. ERGÄNZENDE ANGABEN

Organe

Die laufenden Geschäfte wurden im Berichtsjahr von den Geschäftsführern, Frau Elisabeth Kumm und Herrn Dipl.-Kfm. Wolfgang Kumm, getätigt.

Verbindlichkeiten im Sinne des § 251 HGB, die nicht zu passivieren sind

Gesamtschuldnerische Mithaftung für Verbindlichkeiten bei der UniCredit HypoVereinsbank AG zusammen mit der Gemmer GmbH & Co. KG Besitz- und Verwaltungsgesellschaft, Coburg, über EUR 35.500,00 per 31. Mai 2012.

Angabe nach § 285 Nr. 27 HGB

Aufgrund der positiven wirtschaftlichen Situation der Gemmer GmbH & Co. KG Besitz- und Verwaltungsgesellschaft, Coburg, geht die Geschäftsführung davon aus, dass eine Inanspruchnahme aus der gesamtschuldnerischen Haftung unwahrscheinlich ist.

Eine Inanspruchnahme könnte sich aus der Haftung der Gemmer GmbH & Co. KG Besitz- und Verwaltungsgesellschaft, Coburg, für die Gemmer Werkzeug- und Formenbau GmbH, Coburg, ergeben.

Komplementärstellung

Die Hotel Garni Haus Gemmer Betriebs GmbH ist Komplementärin der Gemmer GmbH & Co. KG Besitz- und Verwaltungsgesellschaft mit Sitz in Coburg.

Coburg, 22. Februar 2013

gez. Elisabeth Kumm

(Geschäftsführerin)

gez. Dipl.-Kfm. Wolfgang Kumm

(Geschäftsführer)

Der vorstehende Jahresabschluss wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 5. April 2013 festgestellt.