BerlinPrime Properties 11 GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

BILANZ

AKTIVA

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	0,00	12.500,00
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	8.220.155,81	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	100.625,80	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	52.515,34	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	310.725,28	12.500,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	25.431,84	0,00
Summe Aktiva	8.709.454,07	25.000,00

PASSIVA

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	3.745.000,00	0,00
III. Verlustvortrag	-500,00	0,00
IV. Jahresfehlbetrag	-166.073,02	-500,00
B. Rückstellungen	13.989,53	0,00
C. Verbindlichkeiten	5.074.879,45	0,00
- davon aus Steuern Euro 14.770,26 (VJ: Euro 0,00)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	17.158,11	0,00
Summe Passiva	8.709.454,07	25.000,00

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR

1. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS UND ZU DEN BILANZIERUNGS‑ UND BEWERTUNGSMETHODEN

Allgemeine Angaben und Bilanzierungsmethoden

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft. Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung nach den Vorschriften der §§ 242 bis 256 und §§ 264 bis 288 HGB sowie den Sondervorschriften des GmbH‑Gesetzes und der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Die Gewinn‑ und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 II HGB aufgestellt.

Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen, vermindert. Dabei werden die Zugänge pro rata temporis abgeschrieben.

Die Unfertigen Leistungen werden zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Alle erkennbaren Risiken, die sich aus den Leerständen in den jeweiligen Objekten ergeben und somit bei der Abrechnung der unfertigen Leistungen (Betriebskosten) nicht auf die Mieter umlegbar sind, wurden durch Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert. Bei den Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Im Geschäftsjahr verausgabte Beträge, die Aufwand für einen bestimmten Zeitraum in folgenden Geschäftjahren darstellen, wurden aktivisch abgegrenzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Im Geschäftsjahr vereinnahmte Beträge, die Ertrag für einen bestimmten Zeitraum in folgenden Geschäftjahren darstellen, wurden passivisch abgegrenzt.

2. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ UND DER GEWINN‑ UND VERLUSTRECHNUNG

Anlagevermögen

Das Anlagevermögen weist zwei bebaute Grundstücke in der Greifswalder Straße, Berlin‑Prenzlauer Berg und der Wielandstraße, Berlin‑Tempelhof, aus, deren Nutzen und Lasten zum 01. Juni 2007, bzw. 1. Oktober 2007 auf die Gesellschaft übergingen.

Da die Immobilien sowohl als Wohn‑ als auch als Geschäftshäuser genutzt werden, wurden die Bezeichnungen des Anlagepostens entsprechend angepasst.

Verbindlichkeiten

Die Fälligkeiten der Verbindlichkeiten sind in folgender Tabelle dargestellt:

	31.12.2007	bis zu einem Jahr Restlaufzeit	zwischen einem und fünf Jahren Restlaufzeit	mehr als fünf Jahre Restlaufzeit
	EUR	EUR	EUR	EUR
Darlehen von Berlin Hyp	4.432.500,00	101.250,00	540.000,00	3.791.250,00
Zinsverbindlichkeiten Berlin Hyp	66.775,90	66.775,90	0,00	0,00
Kurzfristige Tilgungsverbindlichkeit Berlin Hyp	33.750,00	33.750,00	0,00	0,00
Erhaltene Anzahlungen	117.394,90	117.394,90	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	36.301,65	36.301,65	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	19.647,00	19.647,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Vermietung	26.955,49	26.955,49	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	341.554,51	341.554,51	0,00	0,00
	5.074.879,45	743.629,45	540.000,00	3.791.250,00

3. ERGÄNZENDE ANGABEN

Geschäftsführung und Vertretung

Mitglieder der Geschäftsführung waren im Geschäftsjahr 2007:

Antje Borchert, Berlin bis 31. Januar 2007,

Jürgen Terschluse, Kaufmann, Berlin, ab 31. Januar 2007 bis 31. Juni 2007,

Joaquin Ibanez Rodriguez De Torres, Kaufmann, Madrid, Spanien ab 31. Juni 2007,

Gonzalo Ibanez Rodriguez De Torres, Kaufmann, Madrid, Spanien ab 31. Juni 2007.

Einzelprokura hatte im Geschäftsjahr:

Jürgen Terschluse, Kaufmann, Berlin, ab 31. Juni 2007.

Berlin, 9. Februar 2009

Joaquin Ibanez Rodriguez De Torres