MVZ DaVita Dormagen GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	1,00	13.000,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	4.107.092,00	5.020.205,00
	4.107.093,00	5.033.205,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	235.126,00	318.131,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	258.743,00	316.561,00
	493.869,00	634.692,00
	4.600.962,00	5.667.897,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	26.334,62	13.438,41
	26.334,62	13.438,41
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	397.638,60	374.788,15
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.373.746,00	667.586,79
3. Sonstige Vermögensgegenstände	545,31	142,60
	1.771.929,91	1.042.517,54
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.005,82	2.383,37
	1.799.270,35	1.058.339,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten		605,08
	6.400.232,35	6.726.841,40

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	6.500.000,01	6.500.000,01
III. Verlustvortrag	-690.504,36	-213.207,36
IV. Jahresfehlbetrag	-350.931,97	-477.297,00
	5.483.563,68	5.834.495,65
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	102.717,92	82.676,19
	102.717,92	82.676,19
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	19.918,75	52.570,27
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	245,25	204,75
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	750.294,68	722.667,29
3. Sonstige Verbindlichkeiten	43.492,07	34.227,25
	813.950,75	809.669,56
	6.400.232,35	6.726.841,40

Gewinn- und Verlustrechnung für 2018

	2018	2017
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	2.823.102,81	2.661.512,18
2. Sonstige betriebliche Erträge	28.125,78	32.898,00
3. Materialaufwand	2.851.228,59	2.694.410,18
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-411.245,55	-414.380,03
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-3.595.89	-3.015,87
4. Personalaufwan
a) Löhne und Gehälter	-1.177.926,56	-1.103.756,29
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-201.185,17	-197.716,22
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-1.073.327,69	-1.068.336,28
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-323.822,19	-376.321,12
	-3.191.103,05	3.163.525,81
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	16.570,31	14.854,24
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-27.627,82	-23.035,61
	-11.057,51	-8.181,37
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-350.931,97	-477.297,00
10. Jahresfehlbetrag	-350.931,97	-477.297,00

	vom Ertrag
603 00	Körperschaftsteuer für Vorjahre	-4.622,00
609 00	Solidaritätszuschlag für Vorjahre	-247,50	-4.869,50
	Jahresfehlbetrag
	Jahresfehlbetrag		-55.263,80

Amtsgericht Hamburg, HRB 141221

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Die MVZ DaVita Dormagen GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen zwei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Der Geschäfts- und Firmenwert wird über sieben Jahre abgeschrieben, da im Rahmen des Erwerbs konzeptionell von einer entsprechenden Nutzungsdauer ausgegangen wurde.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens wird dem Jahresabschluss als separate Anlage beigefügt.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 1.373 (Vorjahr TEUR 667) bestehen aus kurzfristigen Darlehen und sonstigen Vermögensgegenständen. Darin enthalten sind Forderungen gegenüber Gesellschaften in Höhe von TEUR 1.173 (Vorjahr TEUR 474).

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von 29 TEUR (Vorjahr TEUR 34), Personalkosten in Höhe von 47 TEUR (Vorjahr TEUR 30), sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von 26 TEUR (Vorjahr TEUR 16) enthalten.

Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 750 (Vorjahr TEUR 723) sind Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 2 (Vorjahr 2) gegenüber der Gesellschafterin enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren wie im Vorjahr aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 30 (Vorjahr TEUR 25) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 9 (Vorjahr TEUR 8).

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten solche aus verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 17 (Vorjahr TEUR 15).

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten solche an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 28 (Vorjahr 23).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 90 (Vorjahr TEUR 90) bestehen im Wesentlichen für Mietverträge.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 28
―	gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Azubis / Praktikanten:

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Ulf Völkel, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (bis 24.07.2018)
	Finn Matti Dierks, Hamburg, Rechtsanwalt (12.02 bis 19.04.2018 und seit 19.06.2019)
	Doris Meyer, Hamburg, Kauffrau (vom 26.02.2018 bis 01.08.2019)
	Dr. Bernd Uhlmann, Geschäftsführer, Bremen (seit 19. Juni 2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Arzt, Düsseldorf (seit 19. Juni 2019)
	Tobias Große Wentrup, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 01.08.2019)

Alleinige Gesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Hamburg, den 28.November 2019

Geschäftsführung