Seehotel Templin Hotelverwaltungs GmbH

Zossen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	1.361.299,11	1.298.325,75
I. Sachanlagen	1.361.299,11	1.298.325,75
B. Umlaufvermögen	3.955.854,18	2.917.582,54
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.282.616,04	2.607.756,42
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	820.000,00	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	673.238,14	309.826,12
C. Rechnungsabgrenzungsposten	18.019,81	9.250,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.335.173,10	4.225.158,29

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	1.874.578,84	1.346.031,22
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	1.321.031,22	835.868,60
III. Jahresüberschuss	528.547,62	485.162,62
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	207.098,52	198.328,76
C. Rückstellungen	37.031,12	23.638,12
D. Verbindlichkeiten	3.188.042,98	2.644.270,16
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	180.905,53	491.887,48
E. Rechnungsabgrenzungsposten	28.421,64	12.890,03
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.335.173,10	4.225.158,29

Anhang

der
Seehotel Templin Hotelverwaltungs GmbH

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB wurde Gebrauch gemacht. Auf die Erleichterungen des § 266 Abs. 1 S. 3 HGB und des § 276 HGB wurde verzichtet. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Zur Erfüllung der Verpflichtung aus § 325 Abs. 1 S. 1 HGB wurden zusätzlich die Erleichterungen der §§ 274a, 326 HGB in Anspruch genommen.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches vollständig eingehalten. Zusätzlich wurden die ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet. Der Jahresabschluss vermittelt unter der Berücksichtigung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. In ihm sind alle Vermögensgegenstände und Schulden vollständig enthalten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Prämisse der Fortführung des Unternehmens aufgestellt.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen nach der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen waren nicht angezeigt.

Das Umlaufvermögen wurde unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur für im Geschäftsjahr oder einem früheren Geschäftsjahr geleistete Zahlungen gebildet, die Aufwand für folgende Geschäftsjahre betreffen.

Der Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen beinhaltet Investitionszuschüsse, die von öffentlicher Seite für die Anschaffungs- und Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Anlagevermögens gewährt wurden. Er wird mit Beginn der Nutzung dieser Investitionen nach ihrer Fertigstellung über die Nutzungsdauer dieser Vermögensgegenstände aufgelöst werden. Seine Bildung erfolgte in Anwendung des § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB. Der Verkauf von Vermögensgegenständen vor Ablauf der Nutzungsdauer führt auch zu einer Auflösung des jeweils dafür gebildeten Sonderpostens in vollem Umfang.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das Geschäftsjahr betreffen. Ein Ansatz wurde nur für ungewisse Verbindlichkeiten getätigt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Sonstige Angaben

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von 2.414.924,84 EUR (Vorjahr 1.701.903,19 EUR). Darüber hinausgehende Fristangaben zu den Verbindlichkeiten sind aus der Bilanz ersichtlich.

Forderungen oder Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen nicht.

Dem Geschäftsführer war im Geschäftsjahr ein vorübergehendes Darlehen in Höhe von 470.000,-- EUR gewährt worden, welches auch im Laufe des Geschäftsjahres zurückgezahlt wurde. Das Darlehen war mit 3,0 % verzinst worden.

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB bestehen aus Gewährleistungsverträgen in Höhe von 966.106,15 EUR und aus Bürgschaften in Höhe von 377.558,26 EUR.
Die Gewährleistungen bestehen für Verbindlichkeiten bzw. potentielle Rück-zahlungsverpflichtungen von öffentlichen Zuschüssen der Pächterin des Gebäudes. Das Risiko der Inanspruchnahme aus den Gewährleistungen wird als gering eingeschätzt, da die Pächterin ebenfalls umfangreiche Investitionen in den eigenen betrieblichen Bereich getätigt hat und gemäß den Ergebniserwartungen der Folgejahre von gesteigerten positiven Jahresergebnissen ausgegangen wird.
Die Bürgschaften wurden übernommen für Teilzahlungs-Darlehen im Rahmen der Anschaffung von Anlagegegenständen. Die Darlehensnehmer führen die Darlehen gemäß den Tilgungsvereinbarungen aus den verdienten Abschreibungen zurück, so dass auch hier das Risiko der Inanspruchnahme als gering eingeschätzt wird.

Eine den sonstigen finanziellen Verpflichtungen ähnliche Verpflichtung könnte sich aus einem strittigen Sachverhalt aus einer steuerlichen Betriebsprüfung für die Jahre 2004 bis 2006 sowie die Folgejahre in Höhe von 300.000,-- EUR ergeben; hinreichende Voraussetzungen für die Bildung einer Rückstellung für diesen Sachverhalt liegen jedoch derzeit nicht vor, da hinsichtlich der belastenden Steuerbescheide im Rahmen des Einspruchsverfahrens Aussetzung der Vollziehung gewährt wurde.

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr

Herr Michael Zehden, Berlin (Geschäftsleitung).

Zossen, den 26. Juni 2012

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.07.2012 festgestellt.