Seniorenzentrum Heilbronn Objekt GmbH (vormals: GHS Pflegeheim Heilbronn Grundstücks GmbH)

Berlin (vormals: München)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2017 bis zum 30.09.2018

Bilanz

Aktiva
	30.9.2018 EUR	30.9.2017 EUR
A. Anlagevermögen	6.966.766,97	7.251.307,97
I. Sachanlagen	6.966.766,97	7.251.307,97
B. Umlaufvermögen	407.286,42	677.937,35
I. Vorräte	20.267,12	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	0,00	3.001,67
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	387.019,30	674.935,68
C. Rechnungsabgrenzungsposten	907,52	1.422,61
Bilanzsumme, Summe Aktiva	7.374.960,91	7.930.667,93

Passiva
	30.9.2018 EUR	30.9.2017 EUR
A. Eigenkapital	7.342.699,41	1.207.035,58
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	8.167.624,60	2.297.078,22
III. Verlustvortrag	1.115.042,64	1.122.877,69
IV. Jahresüberschuss	265.117,45	7.835,05
B. Rückstellungen	7.766,70	4.220,00
C. Verbindlichkeiten	24.494,80	6.719.412,35
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	24.494,80	6.719.412,35
Bilanzsumme, Summe Passiva	7.374.960,91	7.930.667,93

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetztes beachtet.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Seniorenzentrum Heilbronn Objekt GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Berlin (Charlottenburg)

Register-Nr.: HRB 198244

Vormals war dies die GHS Pflegeheim Heilbronn Grundstücks GmbH mit Sitz in München.

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Der Jahresabschluss enthält einen Posten, dessen Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

Die an den Mieter weiterberechenbaren Betriebskosten des Geschäftsjahres wurden als Erhöhung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen erfasst. Im Vorjahr erfolgte die Berücksichtigung des Ertrages erst bei Durchführung der Betriebskostenabrechnung. Dadurch kam es im Geschäftsjahr 2017/2018 zu einer zeitlich vorgelagerten Ertragserfassung.

Außerdem sind Betriebskosten-Vorauszahlungen des Mieters anders als im Vorjahr nicht mehr als Umsatzerlöse ausgewiesen. Stattdessen erfolgte eine ergebnisneutrale Erfassung als erhaltene Anzahlungen. Dadurch wurde im Wesentlichen die zuvor beschriebene vorgelagerte Ertragserfassung ausgeglichen.

Mit Mehrerträgen von per Saldo € 4.067,12 hat diese Änderung aber keine wesentliche Auswirkung auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögens ge genstände linear mit 3 % p.a. vorgenommen.

Bei den unfertigen Leistungen handelt es sich um noch nicht abgerechnete Betriebskosten an den Mieter.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Liquide Mittel wurden zum Nennbetrag bilanziert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern, sofern solche zu erwarten sind.

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand mit Ausnahme der dargestellten Bilanzierung von Betriebskosten und Betriebskosten-Vorauszahlungen nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern

Ausleihungen gegenüber Gesellschaftern bestehen nicht (Vorjahr: EUR 0,00).

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr bestehen nicht (Vorjahr: EUR 0,00).

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestehen nicht (Vorjahr: EUR 0,00).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 24.494,80 (Vorjahr: EUR 6.719.412,35).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00) und mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen nicht (Vorjahr: EUR 141.536,35).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen keine sonstigen finanzielle Verpflichtungen. Insbesondere bestehen zum Bilanzstichtag weder Pfandrechte oder ähnliche Rechte
i.S.d. §285 Nr. 1b HGB noch Haftungsverhältnisse i.S.d. §268 Abs. 7 i.V.m. § 251 HGB.

Sonstige Angaben

Änderung des Namens und des Sitzes
Die Gesellschaft hat sich im Geschäftsjahr in die Seniorenzentrum Heilbronn Objekt GmbH umbenannt und hieß vormals GHS Pflegeheim Heilbronn Grundstücks GmbH. Der Sitz wurde von München nach Berlin verlegt.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 0,0.

Konzernzugehörigkeit

Die Seniorenzentrum Heilbronn Objekt GmbH wird in den Konzernabschluss der AG Insurance SA, Belgien, einbezogen.

Die AG Insurance AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Konzernkreis auf.

Die ageas SA/NV, Belgien, stellt den Konzernabschluss für den größten Konzernkreis auf.

Berlin, den 07. Januar 2019

Unterschrift der Geschäftsführung:

Dr. Dario Piga, Amand Benoît D'Hondt, Nicolas Coppens d'Eeckenbrugge

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.02.2019 festgestellt.