Maschinen-Kaul Nordwest Verwaltung GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum 30. Juni 2011

BILANZ ZUM 30. JUNI 2011

A K T I V A

	30.6.2011 EUR	30.6.2010 EUR
A. UMLAUFVERMÖGEN	13.510,64	12.923,64
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.889,96	1.098,95
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	10.620,68	11.824,69
	13.510,64	12.923,64

P A S S I V A

	30.6.2011 EUR	30.6.2010 EUR
A. EIGENKAPITAL	12.389,64	12.602,64
I. Gezeichnetes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Bilanzgewinn	-110,36	102,64
B. RÜCKSTELLUNGEN	645,00	83,00
C. VERBINDLICHKEITEN	476,00	238,00
	13.510,64	12.923,64

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010/11

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 30. Juni 2011 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs über die Rechnungslegung von Kapitalgesell-schaften, den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 2 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvor-schriften der §§ 246 - 251 HGB sowie unter Berücksichtigung der be-sonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268 - 274a, 276 - 278 HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvor-schriften der §§ 252 - 256a HGB aufgestellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB Anwendung.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Die bisherige Form der Darstellung und die bisher angewandten Bewertungsmethoden wurden insoweit angepasst. Eine Durchbrechung der Stetigkeit liegt insoweit nicht vor (Art. 67 Abs. 8 S. 1 HGB). Die Vorjahreszahlen wurden angepasst.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit beachtet. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach der Gliederung für das Gesamtkostenverfahren erstellt worden.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden wurden - bis auf Änderungen durch das BilMoG - stetig angewandt.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Forderungen gegenüber Gesellschaften mit denen ein Beteiligungs-verhältnis besteht und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 I HGB).

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berück-sichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs.1 S. 2 HGB). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 S. 1 HGB).

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 Abs. 1 S. 2 HGB).

III. Angaben zur Bilanz

Bei den Forderungen gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht handelt es sich um Forderungen aus dem gesetzlichen Auslagenersatzanspruch sowie Haftungsvergütung gegenüber der Maschinen Kaul Nordwest GmbH & Co. KG und sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen einen Erstattungsanspruch gegenüber der IHK und haben eine Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gemäß § 272 HGB unter Berücksichtigung des Gesellschaftsvertrags. Die Bilanz wurde ohne Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. Die Darstellung des Gezeichneten Kapitals wurde an die Regelungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes auch in der Vorjahresspalte angepasst und als eingefordertes und eingezahltes Kapital in Höhe von € 12.500,00 ausgewiesen.

Die Steuerrückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des steuerlichen Gewinns dotiert.

Die Sonstige Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs. 1 S. 2 HGB). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 S. 1 HGB). Im Geschäftsjahr setzten sich die sonstigen Rückstellungen im wesentlichem aus Steuerberatungskosten zusammen.

Die Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

IV. Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Die Gesellschaft ist persönlich haftende Gesellschafterin der Maschinen Kaul Nordwest GmbH & Co. KG, Düsseldorf.

Im Geschäftsjahr vom 1. Juli 2010 bis 30. Juni 2011 erfolgte die Geschäftsführung der Maschinen Kaul Nordwest Verwaltungsgesellschaft mbH durch die beiden Geschäftsführer

- Herr Heinz Detlef Butt, Kaufmann, Meerbusch

- Herr Christian Butt, Kaufmann, Düsseldorf

Beide Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit und befugt die Gesellschaft alleine zu vertreten.

Düsseldorf-Heerdt, 30. November 2011

Maschinen Kaul Nordwest Verwaltungsgesellschaft mbH

Heinz Detlef Butt, Meerbusch

(Geschäftsführer)

Christian Butt, Düsseldorf

(Geschäftsführer)