Spree Zweite Beteiligung Ost GmbH

Zossen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	16.867.638,03	17.079.337,03
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen	140.000,00	145.466,17
2. Erhaltene Anzahlungen	-130.071,51	-132.053,14
	9.928,49	13.413,03
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	430,51	1.777,38
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	47,11	0,00
	477,62	1.777,38
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	36.787,18	16.179,88
C. Rechnungsabgrenzungsposten	35.417,00	106.250,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.877.959,46	1.943.681,19
	19.828.207,78	19.160.638,51

Passiva

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-1.968.681,19	-1.059.477,74
III. Jahresüberschuss /-fehlbetrag	-934.278,27	-909.203,45
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.877.959,46	1.943.681,19
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	23.952,02	20.500,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10.395.388,18	10.518.922,91
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	24.200,16	37.617,35
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	9.346.214,78	8.552.708,36
4. Sonstige Verbindlichkeiten	38.452,64	30.889,89
	19.804.255,76	19.140.138,51
	19.828.207,78	19.160.638,51

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

	2020	2019
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse
aus der Hausbewirtschaftung	559.861,02	300.151,54
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen	-5.466,17	83.193,79
3. Sonstige betriebliche Erträge	2.464,01	162.045,45
	556.858,86	545.390,78
4. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
Aufwendungen für Hausbewirtschaftung	-232.092,91	-217.004,34
5. Abschreibungen	-211.699,00	-211.646,51
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-324.473,41	-295.563,56
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-722.871,81	-730.379,82
8. Ergebnis nach Steuern	-934.278,27	-909.203,45
9. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-934.278,27	-909.203,45

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2020

1. Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB und wird am Amtsgericht Potsdam unter der Handelsregisternummer HRB 31838P geführt.

Die Gesellschaft stellt freiwillig ihren Jahresabschluss wie eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf.

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind die Vorschriften des HGB unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie, die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen angewandt worden. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde zum Teil von den größenabhängigen Erleichterungen Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft wendet bei der Gliederung der Bilanz die für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der § 266 ff. HGB an. Die Gesellschaft richtet sich bei der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung nach den für Kapitalgesellschaften geltende Vorschriften der §§ 275 ff. HGB und wendet hierbei das Gesamtkostenverfahren an.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Die Gesellschaft ist gegenwärtig bilanziell überschuldet. Es besteht ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von TEUR 2.878,0 €. Auf der Grundlage eines externen Bewertungsgutachtens zum Bilanzstichtag enthält der Grundstücksbestand stille Reserven von TEUR 6.802,4. Die Finanzierung der Gesellschaft ist langfristig durch Gesellschafterdarlehen gesichert. Nach Auffassung der Geschäftsführung ist die Gesellschaft daher nicht überschuldet.

Die Gesellschaft geht bei der Bilanzierung und Bewertung von der Unternehmensfortführung aus.

2. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu den aktivierungspflichtigen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr 2020 planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Es wurde nach Maßgabe der Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der ihnen am Bilanzstichtag beizulegen ist, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Stellt sich in einem späteren Jahr heraus, dass die Gründe hierfür nicht mehr bestehen, so wird der Betrag dieser Abschreibungen in dem Umfang der Werterhöhung unter Berücksichtigung der Abschreibungen, die inzwischen vorzunehmen gewesen wären, zugeschrieben.

Unter den Vorräten werden die unfertigen Leistungen in Höhe der umlagefähigen Kosten der Hausbewirtschaftung saldiert mit den erhaltenen Nebenkostenvorauszahlungen von den Mietern ausgewiesen. Die Bewertung erfolgt zum Nennwert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden bei der Bewertung berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Rechnungsabgrenzungsposten sind für Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, aktiviert worden.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt und in voller Höhe eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bei vernünftiger kaufmännischer Beurteilung anzusetzen ist. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Sämtliche Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 0,04 (Vorjahr: TEUR 0,0) und betreffen die laufende Verrechnung.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von TEUR 0,04 (Vorjahr: TEUR 0,0).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr (Vorjahr: TEUR 0,0). Diese Verbindlichkeiten sind durch Grundpfandrechte sowie durch die Abtretung von Forderungen und Ansprüchen an die finanzierende Bank besichert. Die Guthabensalden aus den immobilienbezogenen Bankkonten sind an die finanzierende Bank abgetreten.

Alle übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen TEUR 9.346,2 (Vorjahr: TEUR 8.552,7) betreffen mit TEUR 7.983,7 (TEUR: 7.653,6) Darlehensverbindlichkeiten und mit TEUR 1.362,4 (TEUR 899,1) die laufende Verrechnung.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen i.H.v. TEUR 9.346,2 (Vorjahr: TEUR 8.552,7).

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 15,2 (Vorjahr: TEUR 15,2).

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 2,5 (Vorjahr TEUR 161,9).

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhalten in Höhe von TEUR 364,6 (Vorjahr: TEUR 143,3) Zinsaufwendungen an verbundene Unternehmen.

5. Sonstige Angaben

Als Geschäftsführer für das Geschäftsjahr 2020 waren bzw. sind bestellt:

―	Herr Sven-Christian Frank, Vorstand Adler Real Estate AG, Berlin (bis zum 22.09.2020)
―	Herr Maximilian Rienecker, Vorstand Adler Real Estate AG, Berlin
―	Herr Thierry Beaudemoulin, Vorstand Adler Real Estate AG, Berlin (ab 17.08.2020)

Die Gesellschaft wird in den IFRS-Konzernabschluss der ADLER Real Estate AG, Berlin, (kleinster Kreis) einbezogen, der auf der Website der ADLER Real Estate AG (www.adler-ag.com) abrufbar ist und im Bundesanzeiger offengelegt wird.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen in Höhe von TEUR 10,5 für Verpflichtungen aus Objekt und Supportverträgen.

Berlin, 10.06.2021

Thierry Beaudemoulin

Maximilian Rienecker