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Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	4.704,00	3.820,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	2,50
II. Sachanlagen	4.702,00	3.817,50
B. Umlaufvermögen	3.866.991,63	3.021.852,68
I. Vorräte	3.367.792,53	2.952.748,89
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	446.249,27	45.897,23
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	14.696,35	17.322,95
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	52.949,83	23.206,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten	173,56	173,56
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.871.869,19	3.025.846,24

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	1.488.012,06	1.382.843,22
I. gezeichnetes Kapital	536.856,48	536.856,48
II. Kapitalrücklage	618.069,85	618.069,85
III. Gewinnvortrag	227.916,89	-129.180,46
IV. Jahresüberschuss	105.168,84	357.097,35
B. Rückstellungen	23.361,00	14.182,00
C. Verbindlichkeiten	2.360.496,13	1.628.821,02
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	2.360.496,13	1.628.779,66
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.871.869,19	3.025.846,24

Anhang

I. Allgemeines

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die §§ 242 bis 256, 264 bis 288 HGB sowie § 42 GmbHG beachtet. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 274a, 276, 286 und 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

II. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmässiger Abschreibungen. Grundlage der Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die beweglichen Anlagengüter werden linear und degressiv abgeschrieben.

Bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagenvermögens mit einem Wert von mehr als € 150,00 bis zu € 1.000,00 wurden gemäß § 6 Abs. 2a Satz 1 EStG im Zugangsjahr in einen jahrgangsbezogenen Sammelposten eingestellt. Dieser Sammelposten wird über fünf Jahre verteilt gleichmäßig abgeschrieben.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgte gemäß § 253 Abs. 4 HGB mit den Anschaffungskosten bzw. unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips mit einem niedrigeren Wert. Zur Ermittlung des niedrigeren Wertes wurde zum Teil auf die retrograde Ermittlung gemäß Richtlinie 6.8 Abs. 2 EStR zu § 6 EStG zurückgegriffen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch Bildung einer Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs. 1 Satz 2 HGB).

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt. Fremdwährungsverbindlichkeiten und -forderungen wurden zum Devisenkassakurs am Abschlussstichtag gemäß § 256a HGB bewertet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagenvermögens ist dem Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) zu entnehmen. Hieraus ergeben sich auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

2. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Dies gilt ebenso für die Sonstigen Vermögensgegenstände, bis auf eine Forderung in Höhe von € 14.696,35, die eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr aufweist.

3. Verbindlichkeiten

Mit Ausnahme branchenüblicher Eigentumsvorbehalte bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind keine gemäß § 285 Nr. 1 b) HGB angabepflichtigen Sicherheiten gestellt worden. Zum Bilanzstichtag bestanden Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 778,31.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Leitungsorgan

Während des Geschäftsjahres 2011 war zum Geschäftsführer bestellt

Herr Stefan Jablonski, Essen.

Von der Erleichterungsvorschrift des § 288 Abs. 1 HGB wird Gebrauch gemacht.

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt mit der Befugnis, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen.

Essen, 10. Januar 2013

Stefan Jablonski

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 778,31 EUR.

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.01.2013 festgestellt.