HR Vierte Hotel Estate Holdings GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Amtsgericht Berlin-Charlottenburg, HRB 169206-B

Bilanz zum 31. Dezember 2017

Aktiva

	31.12.2017		31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		75.000,00		37.500,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.731.565,88		3.567.304,64
2. Sonstige Forderungen	353.678,84	3.085.244,72	500.569,75	4.067.874,39
- davon gegen nahestehende Unternehmen EUR 316.791,56 (i. Vj. EUR 500.265,75) -
- davon aus Steuern EUR 36.887,28 (i. Vj. EUR 304,00) -
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		58,33		119.140,61
		3.085.303,05		4.187.015,00
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		54.426,25		33.311,12
		3.214.729,30		4.257.826,12
Passiva
		31.12.2017 EUR		31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag (i. Vj. Gewinnvortrag)		- 58.311,12		41.505,81
III. Jahresfehlbetrag		- 21.115,13		- 99.816,93
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		54.426,25		33.311,12
		0,00		0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		0,00		6.945,00
2. Sonstige Rückstellungen		3.808,00		1.600,00
		3.808,00		8.545,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		5.236,00		0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		2.613.904,44		1.960.998,63
3. Sonstige Verbindlichkeiten		591.780,86		2.288.282,49
- davon gegenüber nahestehenden Unternehmen EUR 591.780,86 (i. Vj. EUR 1.302.591,64) -
- davon gegenüber Gesellschafter EUR 0,00 (i. Vj. EUR 985.690,85) -
		3.210.921,30		4.249.281,12
		3.214.729,30		4.257.826,12
Haftungsverhältnisse		122.251.553,69		114.062.878,29
davon gegenüber verbundenen Unternehmen		10.455.886,16		9.755.528,13
davon gegenüber nahe stehenden Unternehmen		111.795.667,53		104.307.350,16

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

I. Allgemeine Angaben

Die HR Vierte Hotel Estate Holdings GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter der Registernummer HRB- 169206-B.

Der Jahresabschluss der HR Vierte Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin, (im Folgenden kurz "Vierte HE Holdings" oder "Gesellschaft" genannt) wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB i.V.m. § 267a Abs. 3 HGB. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 274a, § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht. Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Nahestehende Unternehmen sind alle Gesellschaften, die mittelbar oder unmittelbar von dem Geschäftsführer und Gesellschafter Ruslan Husry gehalten werden und nicht verbundene Unternehmen sind.

Die Gesellschaft weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 54 für das Geschäftsjahr 2017 aus. Dem negativen Eigenkapital stehen ausreichend hohe stille Reserven in den Anteilen an verbundenen Unternehmen gegenüber. Die Gesellschaft refinanziert ihre laufenden Verpflichtungen über verbundene und nahestehende Unternehmen, die durch ihre operative Tätigkeit aus der Vermietung und dem Betrieb von Hotelimmobilien Liquiditätsüberschüsse erzielen und im Rahmen der Intercompany Finanzierung bei der HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH als Liquiditätsmanager bündeln.

II. Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

1. Allgemeine Angaben

Zum Vorjahr haben sich keine wesentlichen Änderungen in der Darstellungsweise ergeben.

2. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich erforderlicher Abschreibungen bilanziert. Zuschreibungen werden in Folgejahren vorgenommen, wenn der Grund für eine Wertminderung entfällt. Der niedrigere beizulegende Wert ermittelt sich dabei aus dem Reinvermögen unter Zugrundelegung der Hebung stiller Reserven und Lasten der Vermögensgegenstände und Schulden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt und bestehen in Euro.

3. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

Das gezeichnete Kapital wurde voll eingezahlt und ist zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken, drohende Verluste und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Eine Abzinsung der Rückstellung erfolgt, soweit ihre Restlaufzeit über ein Jahr beträgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Derivative Finanzinstrumente bestehen nicht.

4. Fremdwährungsumrechnung

Es existieren keine Fremdwährungspositionen.

5. Latente Steuern

Im Geschäftsjahr 2017 und 2016 waren keine latenten Steuern zu bilden.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Finanzanlagen umfassen die Anteile an Tochterunternehmen.

Gesellschaft	Ort	Beteiligungsquote
HR Hotel Estate Hildesheim GmbH	Berlin	100 %
HR Hotel Estate Köln GmbH	Berlin	100 %
HR Hotel Estate München-Airport GmbH	Berlin	100 %

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind sonstige Forderungen und resultieren in voller Höhe aus einer Vereinbarung zur Bündelung der Liquidität (Intercompany Finanzierung). Die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH verwaltet die liquiden Mittel und leitet diese nach Bedarf an Tochter- oder nahe stehende Unternehmen, bei denen der mittelbare Gesellschafter und Geschäftsführer Ruslan Husry Eigentümer ist, weiter.

Die sonstigen Forderungen gegen nahe stehende Unternehmen in Höhe von TEUR 317 (Vorjahr: TEUR 500) bestehen im Wesentlichen gegen Harzer Brunnen GmbH, Berlin.

Von den Forderungen gegen Tochterunternehmen wurde in Höhe von TEUR 2.732 eine Prolongation der Fälligkeit hinter Drittverbindlichkeiten der Tochtergesellschaften vereinbart.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31. Dezember 2017 unverändert TEUR 25. Alleingesellschafter ist Ruslan Husry.

Wir verweisen auch auf unsere Ausführungen im Kapitel I. Allgemeine Angaben.

Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für Jahresabschlusskosten in Höhe von TEUR 4 (Vorjahr: TEUR 2) enthalten.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen in voller Höhe gegen fremde Dritte.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen und nahestehenden Unternehmen enthalten ausschließlich sonstige Verbindlichkeiten und bestehen in Höhe von TEUR 3.206 (i.Vj. TEUR 3.264) aus Intercompany Finanzierungen durch Tochtergesellschaften.

Alle Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden zum 31. Dezember 2017 nicht.

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Zur Finanzierung ihrer Immobilienerwerbe haben Tochter- und nahestehende Unternehmen mit der CAERUS Real Estate Debt Lux S.C.A, Luxemburg, einen Darlehensvertrag in Höhe von TEUR 123.680 abgeschlossen. Auf Ebene der Gesellschaft wurden die Anteile an den Tochterunternehmen als Sicherheit verpfändet. Die Haftungssumme beträgt TEUR 123.680. Die Darlehensverbindlichkeiten aller Gesamtschuldner betragen zum 31. Dezember 2017 TEUR 122.252.

Die Gesellschaft hat Patronatserklärungen zugunsten von Tochterunternehmen in Höhe von insgesamt TEUR 1.675 abgegeben.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Konzernverhältnisse

Auf die Aufstellung eines Konzernabschlusses wird aufgrund der größenabhängigen Befreiung des § 293 Abs. 1 HGB, insbesondere der Umsatzerlöse und der durchschnittlichen Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer, verzichtet.

Mitglieder der Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2017 gehörten der Geschäftsführung an:

Herr Ruslan Husry

Der Geschäftsführer befindet sich nicht im Anstellungsverhältnis mit der Gesellschaft und erhält keine Bezüge.

Berlin, den 5. November 2018

HR Vierte Hotel Estate Holdings GmbH

Geschäftsführung