Tabea - Leben bei Freunden gGmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2016

TABEA - LEBEN BEI FREUNDEN GGMBH, HAMBURG

A K T I V A

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	93.789,00	105.367,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	530,00	765,00
II. Sachanlagen	93.259,00	104.602,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	180.522,86	172.252,84
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	80.541,56	74.503,21
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	99.981,30	97.749,63
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	631,57	2.847,13
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	0,00	435.016,98
	274.943,43	715.483,95

P A S S I V A

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. EIGENKAPITAL	76.582,96	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	500.000,00	500.000,00
II. Kapitalrücklage	500.000,00	500.000,00
III. Verlustvortrag	-1.435.016,98	-1.091.930,88
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	511.599,94	-343.086,10
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	435.016,98
B. RÜCKSTELLUNGEN	82.590,00	68.960,00
C. VERBINDLICHKEITEN	110.588,95	631.899,44
- davon gegenüber Gesellschafter: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 322.707,74)
- davon aus Steuern: EUR 13.652,72 (Vorjahr: EUR 9.776,72)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	5.181,52	14.624,51
	274.943,43	715.483,95

TABEA - LEBEN BEI FREUNDEN GGMBH, HAMBURG

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS UND ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Gesellschaft Tabea - Leben bei Freunden gGmbH, Am Isfeld 19, 22589 Hamburg, wurde am 28.7.2006 gegründet und ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Hamburg unter der Nr. HR B 99704 eingetragen. Die Gesellschaft hat zum 28.2.2017 ihren Geschäftsbetrieb eigestellt und befindet sich in Abwicklung.

Der Jahresabschluss 2016 wurde gemäß der Verordnung über die Rechnungs- und Buchführungspflichten der Pflegeeinrichtungen (Pflegebuchführungsverordnung - PBV) vom 22. November 1995 (geändert durch das EURO-Einführungsgesetz vom 9. Juni 1998, 8. Euro-Einführungsgesetz vom 23. Oktober 2001 und per Gesetz vom 20. Dezember 2012 sowie durch die Verordnung vom 21. Dezember 2016) erstellt. Hierbei wurde das Wahlrecht für Kapitalgesellschaften gemäß § 8 PBV in Anspruch genommen. Durch das Inkrafttreten des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes wurden die Erträge aus Kostenerstattungen, Erträge aus Vermietung und Verpachtung, Erträge aus Zusatzleistungen, Erträge aus Telefon sowie Gästemahlzeiten im Gesamtbetrag von EUR 6.919,80 (Vj.: EUR 8.726,61) aus den sonstigen betrieblichen Erträgen in den neu geschaffenen GuV-Posten "Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB" umgegliedert. Darüber hinaus fallen infolge der Anpassung des GuV-Gliederungsschemas die außerordentlichen Erträge und Aufwendungen, die weiteren Erträge sowie das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit weg. Die außerordentlichen Erträge des Geschäftsjahres 2015 (EUR 356,02) und die weiteren Erträge (EUR 17.300,00) wurden in den sonstigen betrieblichen Erträgen, die außerordentlichen Aufwendungen (EUR 9.922,13) in die sonstigen betrieblichen Aufwendungen umgegliedert.

Bilanzierungsmethoden

Die Gesellschaft ist hinsichtlich der Bilanzsumme und Umsatzerlöse eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach dem Schema der Pflegebuchführungsverordnung und den ergänzenden Bestimmungen des § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach den Vorschriften der Pflege-Buchführungsverordnung gegliedert und in Anlehnung an das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um lineare Abschreibungen bewertet. Die geringwertigen Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von EUR 150,00 bis 1.000,00 werden in einem "Jahrespool" zusammengefasst und planmäßig über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zum Nennwert abzüglich Einzelwertberichtigungen bewertet. Die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung nach Maßgabe der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

II. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ UND DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 500.000,00. Es wird allein vom Diakoniewerk Tabea e.V., Hamburg, gehalten. Zum 31. Dezember 2016 weist die Gesellschaft ein positives Eigenkapital von EUR 76.582,96 aus, das durch den Forderungsverzicht des Gesellschafters in Höhe von TEUR 592,6 entstanden ist. Eine Fortführungsprognose ist nicht notwendig, da die Gesellschaft den Geschäftsbetrieb zum 28.02.2017 eingestellt hat und abgewickelt wird.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Außerordentliche Posten

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus der Ausbuchung von Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von TEUR 592,6 enthalten.

III. ERGÄNZENDE ANGABEN

Arbeitnehmer

In 2016 waren im Jahresdurchschnitt auf Vollzeitkräfte umgerechnet 67,3 Mitarbeiter (Vj. 55,3) angestellt.

Finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat finanzielle Verpflichtungen aus einem bis zum 28.2.2017 laufenden Pachtvertrag in Höhe von TEUR 106,6.

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer für das Jahr 2016 war Herr Matthias Frost, Rechtsanwalt, bestellt.

Die Angabe zu den Bezügen unterbleibt gem. § 286 Abs. 4 HGB in Verbindung mit § 285 Nr. 9 HGB.

Hamburg, den 15. April 2016

Tabea - Leben bei Freunden gGmbH

gez. Frost

(Geschäftsführung)

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung am 8.6.2017 festgestellt. Der in der Bilanz ausgewiesene Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.