Pallenberg GmbH

Beckum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		5.372,50		2.996,50
II. Sachanlagen		123.554,37		76.627,00
III. Finanzanlagen		2.195,17		2.195,17
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		652.014,57		625.607,11
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		886.289,37		724.799,15
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		33.220,43		364.058,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten		14.991,00		406,00
Summe Aktiva		1.717.637,41		1.796.689,60

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		300.000,00		300.000,00
II. Gewinnvortrag		733.806,72		702.917,32
III. Jahresüberschuss		80.371,48		130.889,40
B. Rückstellungen		114.320,00		133.587,96
C. Verbindlichkeiten		474.639,21		529.294,92
D. Rechnungsabgrenzungsposten		14.500,00		0,00
Summe Passiva		1.717.637,41		1.796.689,60

ANHANG

Pallenberg GmbH

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I.
Allgemeines

Die Firma Pallenberg GmbH mit Sitz in Beckum-Neubeckum, Wickingstraße 34, eingetragen beim Amtsgericht Münster unter der Handelsregisternummer HRB 7584 ist eine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 264 HGB. Die Gesellschaft hat den Jahresabschluss entsprechend den Vorschriften des HGB aufgestellt. Er schließt an den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 an.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der aktuellen Fassung aufgestellt. Die Regelungen des Gesellschaftsvertrages wurden berücksichtigt.

Die für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Aufstellungs- und Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung des Unternehmens und den Vorgaben des Gesellschaftsvertrages beachtet.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss basierenden Bewertungsmethoden wurden beibehalten, so dass eine Vergleichbarkeit der Geschäftszahlen mit den Vorjahreszahlen gegeben ist.

Der vorliegende Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Sämtliche Erleichterungsvorschriften bei der Aufstellung und Offenlegung des Anhangs werden in Anspruch genommen.

Bei der Gesellschaft handelt es sich gemäß § 267 Abs. 1 i. V. mit § 267 Abs. 4 S. 1 HGB um eine kleine Kapitalgesellschaft. Gemäß § 264 Absatz 1 Satz 3 HGB wurde auf die Erstellung eines Lageberichts verzichtet.

II.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs-/ Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu einem Wert von € 800,00 wurden im Berichtsjahr voll abgeschrieben.

Vorräte

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden zum Bilanzstichtag körperlich aufgenommen. Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte mit den Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren Tagespreis zum Bilanzstichtag. Das strenge Niederstwertprinzip wurde beachtet. Für Skonti und Boni wurde ein Abschlag vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bzw. Nominalwerten angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die angesetzten Nominalwerte entsprechen den vorgelegten Tagesnachweisen.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen

Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Rückzahlungsbeträgen bilanziert.

Eine Abzinsung im Sinne des § 6 (1) 3 EStG ist nicht vorzunehmen.

III.
Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer nominellen Restlaufzeit von über 1 Jahr bestehen am Bilanzstichtag nicht. Es bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von T€ 6 (Vorjahr: T€ 0).

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Berücksichtigt wurden anteilige Zahlungen bis zum Bilanzstichtag, die sich auf Leistungen der Folgejahre beziehen (transitorische Abgrenzungen).

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten künftige Aufwendungen für noch nicht genommenen Urlaub, für noch nicht bezahlte Überstunden, für Lohnverbindlichkeiten sowie für die geschätzten Kosten für die Erstellung und Veröffentlichung des Jahresabschlusses.

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten sind enthalten:

		Geschäftsjahr	Vorjahr
a)	Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	4 T€	4 T€
b)	Verbindlichkeiten aus Steuern	112 T€	87 T€

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in Höhe von T€ 475 (Vorjahr: T€ 529) enthalten. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen am Bilanzstichtag nicht.

IV.
Sonstige Angaben

Bei der Erstellung der Bilanz wurden gemäß § 274a HGB folgende Erleichterungen in Anspruch genommen:

· Verzicht auf die Erstellung eines Anlagengitters

· Verzicht auf die Erläuterung von Forderungen

· Verzicht auf die Erläuterung von Verbindlichkeiten

Gemäß § 264 (1) S. 3 HGB wurde auf die Erstellung eines Lageberichtes verzichtet.

Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 24 Arbeitnehmer beschäftigt.

Außerbilanzielle Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestehen am Bilanzstichtag nicht.

Geschäftsführung

Zur Geschäftsführung war während des Geschäftsjahres bestellt:

Herr Matthias Pallenberg, Beckum-Neubeckum

Eine Bezifferung der Geschäftsführungsvergütungen unterbleibt gemäß § 286 Abs. 4 HGB.

Ergebnisverwendung

Das Jahresergebnis wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Beckum, den 09. September 2023

gez. Matthias Pallenberg

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 09. September 2023