Private Equity Class 10 Beteiligungs GmbH

Grünwald

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	980.898,87	1.662.298,89
I. Finanzanlagen	980.898,87	1.662.298,89
B. Umlaufvermögen	863.053,11	2.887.403,02
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	240.966,27	72.806,61
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	622.086,84	2.814.596,41
Aktiva	1.843.951,98	4.549.701,91

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	1.757.212,41	4.437.632,49
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	1.732.212,41	4.412.632,49
davon Gewinnvortrag	4.412.632,49	7.077.251,94
B. Rückstellungen	86.006,22	78.906,22
C. Verbindlichkeiten	733,35	33.163,20
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	733,35	33.163,20
Passiva	1.843.951,98	4.549.701,91

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Private Equity Class 10 Beteiligungs GmbH, mit Sitz in Grünwald, ist unter HRB 157522 im Handelsregister des Amtsgerichtes Amtsgericht München eingetragen.

Die Gesellschaft erstellt den Jahresabschluss nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG).

Um die Aussagefähigkeit zu erhöhen, werden in der Gewinn- und Verlustrechnung Zu- und Abschreibungen auf Finanzanlagen gesondert ausgewiesen.

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gesellschaft nimmt die Erleichterungsvorschriften nach § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie ergänzende Erläuterungen zum Jahresabschluss

Anlagevermögen

Die Finanzanlagen werden zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet. Als Basis für die Bewertung am Bilanzstichtag wird der Net Asset Value der Beteiligungen vom 31.12.2020 herangezogen.

Kapitalzu- und -abflüsse in Fremdwährung werden mit dem jeweils am Tag der Transaktion gültigen Devisenkassamittelkurs umgerechnet. Bei Abgängen wird die Differenz aus dem Wechselkurs am Transaktionstag sowie dem Durchschnittskurs der Kapitalabrufe ergebniswirksam als sonstige betriebliche Aufwendungen bzw. sonstige betriebliche Erträge
realisiert.

Zur Ermittlung eines währungsbedingten Abschreibungsbedarfs der Beteiligungen in Fremdwährung werden deren fortgeführte, mit dem jeweils zum Transaktionszeitpunkt geltenden Devisenkassamittelkurs in Euro umgerechnete Anschaffungskosten unter Berücksichtigung fondsbedingter Abschreibungen mit dem zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag in Euro umgerechneten dazugehörigen Marktwert verglichen und gegebenenfalls abgeschrieben.

Zuschreibungen werden bis zur Höhe der fortgeführten Anschaffungskosten vorgenommen, soweit die Gründe für die Abschreibung nicht mehr bestehen.

Die Beteiligungen weisen die bis zum Bilanzstichtag bezahlten Kapitalabrufe, vermindert um erhaltene Kapitalrückzahlungen und außerplanmäßige Abschreibungen zuzüglich der Zuschreibungen, aus. Am Jahresende erfolgte eine Bewertung der Beteiligungen in USD zum Devisenkassamittelkurs des 31.12.2020 (1 EUR = 1,2271 USD).

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs-				Anschaffungs-
	kosten		Rückzahlungen von Zielfonds		kosten	Abschreibung
	01.01.2020	Zugang	endgültig	vorübergehend	31.12.2020	Vorjahre
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Finanzanlagen
Beteiligungen an Private Equity Zielfonds
Charterhouse Capital Partner IX L.P.	456.641,70	9.318,96	0,00	0,00	465.960,66	318.143,69
CVC European Equity Partners V L.P.	304.669,20	0,00	97.351,51	0,00	207.317,69	907,20
ONEX Partners III L.P.	984.377,90	8.064,84	0,00	0,00	992.442,74	11.858,76
PAI Europe V-1 FCPR	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
PAI Europe V-1 L.P.	78.811,21	0,00	0,00	0,00	78.811,21	58.344,28
Permira III L.P. 2	147.983,78	0,00	0,00	0,00	147.983,78	143.559,78
Permira IV L.P. 2 (verkauft 09.04.2020)	222.628,81	0,00	222.628,81	0,00	0,00	0,00
Gesamt	2.195.112,60	17.383,80	319.980,32	0,00	1.892.516,08	532.813,71

					Einzahlungs-
	Abschreibung	Abschreibung	Stand	Vorjahr	verpflichtung
	lfd. Jahr	kumuliert	31.12.2020	31.12.2019	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Finanzanlagen
Beteiligungen an Private Equity Zielfonds
Charterhouse Capital Partner IX L.P.	-1.954,03	316.189,66	149.771,00	138.498,01	13.217,26
CVC European Equity Partners V L.P.	105.560,49	106.467,69	100.850,00	303.762,00	282.340,00
ONEX Partners III L.P.	256.396,06	268.254,82	724.187,92	972.519,14	209.216,04
PAI Europe V-1 FCPR	0,00	0,00	0,00	0,00	81.832,00
PAI Europe V-1 L.P.	17.154,98	75.499,26	3.311,95	20.466,93	201.156,00
Permira III L.P. 2	1.646,00	145.205,78	2.778,00	4.424,00	0,00
Permira IV L.P. 2 (verkauft 09.04.2020)	0,00	0,00	0,00	222.628,81	0,00
Gesamt	378.803,50	911.617,21	980.898,87	1.662.298,89	787.761,30

Umlaufvermögen

Die sonstigen Vermögensgegenstände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihrem Nennwert ausgewiesen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt und nicht besichert.

Haftungsverhältnisse

Bei der Gesellschaft bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus noch nicht angeforderten Kapitalabrufen betragen zum Bilanzstichtag gesamt TEUR 788.
Darin enthalten sind sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TUSD 257, welche zum Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag (1 EUR = 1,2271 USD) bewertet wurden.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

Abschreibungen auf Finanzanlagen

Es wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von TEUR 381 (Vj. TEUR 129) vorgenommen.

IV. Sonstige Angaben

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.

Die Geschäftsführer waren im Berichtszeitraum:
Ranzinger, Thomas, Angestellter Fondshaus
Spielmann, André M., Angestellter Fondshaus

Der Geschäftsführung wurden im Geschäftsjahr weder Vorschüsse noch Kredite von der Gesellschaft gewährt.

Grünwald, den 4. Juni 2021

Die Geschäftsführer

(Ranzinger)

(Spielmann)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.08.2021 festgestellt.