Schmitz Bau GmbH & Co. KG

Marsberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	338.264,19	348.692,19
I. Sachanlagen	236.492,00	229.920,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	113.095,00	121.956,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	123.397,00	107.964,00
II. Finanzanlagen	101.772,19	118.772,19
1. Beteiligungen	153,39	153,39
2. sonstige Ausleihungen	101.618,80	118.618,80
B. Umlaufvermögen	2.583.887,60	1.271.105,53
I. Vorräte	2.131.716,69	888.528,76
1. fertige Erzeugnisse und Waren	2.131.716,69	888.528,76
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	452.051,62	382.511,03
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	222.457,89	224.839,04
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	-2.424,00	-3.186,00
2. Forderungen gegen Gesellschafter	66.946,01	63.640,52
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	66.946,01	63.640,52
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	14.312,52	13.010,93
4. sonstige Vermögensgegenstände	148.335,20	81.020,54
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	8.687,24	7.995,97
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	119,29	65,74
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.297,00	1.780,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.923.448,79	1.621.577,72

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	302.278,22	295.725,49
I. Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafter	4.620,70	4.318,41
II. Kapitalanteile der Kommanditisten	297.657,52	291.407,08
B. Rückstellungen	31.082,40	29.352,20
1. Steuerrückstellungen	2.310,40	6.850,20
2. sonstige Rückstellungen	28.772,00	22.502,00
C. Verbindlichkeiten	1.485.650,21	1.160.615,37
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	601.263,29	558.309,67
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	599.101,98	419.982,57
3. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	15.395,58	0,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	269.889,36	182.323,13
davon aus Steuern	66.676,59	47.393,68
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	62.336,69	37.412,08
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.923.448,79	1.621.577,72

Anhang

Vorjahresabschluss

Das Unternehmen hat im Jahre 2009 einen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 71.090,72 erwirtschaftet.

Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31.12.2010 wurde aus dem Vorjahresabschluss, den Geschäftsbüchern des Berichtsjahres, den Bilanzinventaren sowie den sonstigen Bilanzunterlagen, mit Hilfe einer Hauptabschlussübersicht, ordnungsgemäß entwickelt.

Das Unternehmen hat im Jahre 2010 einen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 85.523,65 erwirtschaftet.

Bestandsnachweis

Das Inventar ist nach den Vorschriften des § 240 HGB aufgestellt worden.

Das Anlagevermögen wird in einem Abschreibungsverzeichnis geführt.

Die Geldbestände sind aus den Aufzeichnungen im Kassenbuch ersichtlich.

Das Vorratsvermögen ist durch Inventuren nachgewiesen worden.

Die Bestände der Forderungen sind in einer Saldenliste, einem Kontokorrent und durch Kontoauszüge der Banken nachgewiesen.

Die Schulden bzw. Verbindlichkeiten sind sowohl in den Saldenlisten als auch in den Kontoauszügen der Banken nachgewiesen.

Rechnungswesen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde von mir unter Anwendung der Software CS plus® von der CS plus GmbH erstellt. Die Ordnungsmäßigkeit von CS plus® wurde durch die Prüfung der PwC Deutsche Revision AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in Frankfurt am Main, am 31. Januar 2007 bestätigt.

Eine sachgerechte Anwendung der geprüften und testierten Software lag vor.

Der im System der doppelten Buchführung verwendete Kontenrahmen entspricht den handelsrechtlichen und betrieblichen Erfordernissen.

Bewertung und Gliederung

Die Bewertung erfolgt entsprechend den Bewertungsgrundsätzen des § 252 HGB.

Das abnutzbare Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen, das nicht abnutzbare Anlagevermögen zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Forderungen wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten liegen nicht vor.

Die Gliederung der Bilanz- und GuV-Posten entsprechen den handelsrechtlichen Gliederungsvorschriften.

Für den Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

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