Borgholzhauser Service Wohnen, Bau- und Verwaltungsgesellschaft mbH

Borgholzhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	195.472,23	196.886,23
I. Sachanlagen	195.472,23	196.886,23
B. Umlaufvermögen	708.607,49	163.114,26
I. Vorräte	547.869,24	100.087,80
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	127.396,42	63.026,46
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	120.585,30	59.574,63
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	33.341,83	0,00
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	29.915,02	33.252,98
Bilanzsumme, Summe Aktiva	933.994,74	393.253,47

Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag	58.817,57	82.480,04
III. Jahresüberschuss	3.337,96	23.662,47
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	29.915,02	33.252,98
B. Rückstellungen	43.993,75	43.065,00
C. Verbindlichkeiten	890.000,99	350.188,47
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	621.240,46	15.595,75
Bilanzsumme, Summe Passiva	933.994,74	393.253,47

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Firma Borgholzhauser Service Wohnen, Bau und Verwaltungsgesellschaft mbH wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den größenabhängigen Erleichterungen gem. § 288 Abs. 1 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen wurden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen wurden über die voraussichtliche Nutzungsdauer linear und degressiv vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führte. Die im laufenden Wirtschaftsjahr angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens waren für den Betrieb von untergeordneter Bedeutung. Deshalb wurde analog zu den steuerlichen Vorschriften ein Sammelposten gebildet und linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Vorräte wurden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. mit den fortgeführten Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, das strenge Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und liquide Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen wurden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig war.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt und in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig war.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten mit bis zu einem Jahr ergeben sich aus der Bilanz. Es gibt keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB bestehen nicht.

Mit der Fortführung der Gesellschaft ist trotz Überschuldung zu rechnen, da das Darlehen des Gesellschafters eigenkapitalersetzend ist.

Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung wurde ganzjährig von Herrn Heinz Bockstette (Kaufmann) und Herrn Alexander Bockstette (Betriebswirt) wahrgenommen.

Beide sind befugt, die Gesellschaft alleine zu vertreten und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Einem Geschäftsführer wurde ein Darlehen mit einer Restlaufzeit von vier Jahren gewährt, dessen Restschuld zum 31.12.2012 118.708,12 Euro beträgt. Der Zinssatz beträgt vier Prozent.

Borgholzhausen, 27.Juni 2013

gez. Heinz Bockstette, Geschäftsführer
gez. Alexander Bockstette, Geschäftsführer

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2012 - 31.12.2012

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 50.000,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 118.708,12 EUR.

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 117.832,09 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.06.2013 festgestellt.