Potsdam Hotel Operations GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	2.148.605,00	2.314.382,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	46.344,00	59.045,00
II. Sachanlagen	2.102.261,00	2.255.337,00
B. Umlaufvermögen	1.758.473,95	1.059.487,46
I. Vorräte	120.000,56	192.675,46
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.610.078,42	750.020,37
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	28.394,97	116.791,63
C. Rechnungsabgrenzungsposten	23.889,14	22.672,27
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	5.438.356,63	3.320.580,01
Bilanzsumme, Summe Aktiva	9.369.324,72	6.717.121,74

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	3.345.580,01	1.913.297,73
III. Jahresfehlbetrag	2.117.776,62	1.432.282,28
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	5.438.356,63	3.320.580,01
B. Rückstellungen	133.453,00	249.356,00
C. Verbindlichkeiten	9.233.025,08	6.451.469,06
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.846,64	16.296,68
Bilanzsumme, Summe Passiva	9.369.324,72	6.717.121,74

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Potsdam Hotel Operations GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, unter 186941 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für Kapitalgesellschaften und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Unter Beachtung des Stetigkeitsgebots gemäß § 265 Abs. 1 S. 1 HGB wurde die Gliederung der Bilanz unter Anwendung des § 265 Abs. 5 S. 2 HGB um die Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegen bzw. gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechtes aufgestellt würde.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Aufgrund der Corona-Pandemie ist die Auslastung der Hotels deutlich zurückgegangen, so dass eine Unsicherheit besteht, die Zweifel an der Fähigkeit des Unternehmens zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen kann. Sofern es nicht gelingt, die aufgrund der Pandemiesituation möglichen Einnahmenausfälle zu kompensieren, könnte dies Auswirkungen auf die Umsätze und das geplante Geschäftsergebnis 2022 bis hin zur Gefahr einer weiteren Erhöhung des "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrags" ergeben. Die Geschäftsführung prüft jedoch intensiv alle Möglichkeiten, Umsatzausfällen auf der Kostenseite gegenzusteuern. Wegen des Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrags hat die Geschäftsführung bereits Maßnahmen ergriffen. Wirtschaftliche oder rechtliche Bestandsgefährdungsrisiken sind für die Gesellschaft derzeit nicht erkennbar. Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgt daher unter der Annahme der Fortführung des Unternehmens.

Das Anlagevermögen ist dem Anschaffungskostenprinzip entsprechend unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten einerseits und Anschaffungspreisminderungen andererseits, bei Vermögensgegenständen, deren zeitliche Nutzung begrenzt ist, vermindert um planmäßige Abschreibungen, die grundsätzlich linear vorgenommen werden, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche, betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands.

Die Nutzungsdauer beträgt für entgeltlich erwobende Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten sechs bzw. zehn Jahre.

Für Sachanlagen beträgt die Nutzungsdauer drei bis dreiundzwanzig Jahre.

Die Vorräte wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Ausgaben, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, sind als aktive Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen. Sie werden mit dem Nennwert ausgewiesen.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Einnahmen, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, sind als passive Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen. Diese werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von € 261.211,16 (Vorjahr: € 4.044,45).

Am Bilanzstichtag bestehen Forderungen gegen Gesellschafter gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG in Höhe von € 8.703,51 (Vorjahr: € 8.353,51).

Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Kosten für die prüferische Durchsicht des Jahresabschlusses, Personalkosten sowie sonstige Betriebskosten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen € 2.892.934,70 (Vorjahr: € 2.353.157,94).

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen € 6.340.090,38 (Vorjahr: € 4.098.311,12).

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2020 durchschnittlich 93 Arbeitnehmer.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3a HGB ergeben sich aus Pachtverträgen und Managementverträgen.

Diese setzen sich im Wesentlichen wie folgt zusammen:

Verträge	Aufwand laufendes Geschäfts- jahr (in T€)	Summe der voraussichtlichen finanziellen Ver- pflichtungen (in T€)	Verblei-bende Vertrags-laufzeit (in Jahren)	Sonstige Informationen
Management	267	variabel	12	2 % vom Nettogesamtumsatz
				und 8 % vom GOP
Pacht	2.651	81.305	22	Mietsteigerung von 5 % im Jahr 2021.
				Anschließend jährliche Mietsteigerung um 3 %.
	2.918	81.305

Die Gesellschaft wird durch Frau Kathrin Schäfer, Kauffrau, Cuxhaven, vertreten.

Die Geschäftsführerin ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, 6. März 2023

gez. Kathrin Schäfer, Geschäftsführin

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.03.2023 festgestellt.