Gemeinsames Kommunalunternehmen Donau-Ries Kliniken und Seniorenheime gKU - DRS Service GmbH

Donauwörth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	204.497,75	244.885,43
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	693,72	1.618,68
II. Sachanlagen	203.804,03	243.266,75
B. Umlaufvermögen	867.766,70	617.622,35
I. Vorräte	33.395,86	32.725,47
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	470.318,99	242.446,82
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	364.051,85	342.450,06
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.186,07	2.305,41
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.074.450,52	864.813,19

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	329.785,63	229.735,27
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	204.735,27	131.934,36
III. Jahresüberschuss	100.050,36	72.800,91
B. Rückstellungen	162.675,43	117.690,53
C. Verbindlichkeiten	581.989,46	517.387,39
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	581.989,46	517.387,39
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.074.450,52	864.813,19

Anhang

A. GRUNDSÄTZLICHE ANGABEN

Die DRS Service GmbH mit Sitz in Donauwörth ist unter der Nummer HRB 24805 B beim Amtsgericht Augsburg in das Handelsregister eingetragen.
Der Jahresabschluss wurde nach den generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften sowie unter Berücksichtigung der ergänzenden Ansatz- und Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den ergänzenden Vorschriften des GmbHG und der Satzung aufgestellt.
Die Gemeinsames Kommunalunternehmen Donau-Ries Kliniken und Seniorenheime gKU - DRS Service GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 3 HGB, wendet jedoch satzungsgemäß die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften an.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren entsprechend § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Ansatzwahlrechte und Bewertungswahlrechte wurden keine ausgeübt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.
Im Einzelnen wurden folgende Bewertungsgrundsätze angewandt:

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen auf der Grundlage betriebsgewöhnlicher Nutzungsdauern angesetzt. Selbständig nutzbare, bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens, die der Abnutzung unterliegen, werden bei Anschaffungs- oder Herstellungskosten zwischen EUR 150 und EUR 410 im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Dem strengen Niederwertprinzip wurde Rechnung getragen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihren Nominalwerten angesetzt. Wertberichtigungen auf Forderungen waren nicht vorzunehmen.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das Eigenkapital wurde zu Nennwerten angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die Rückstellungen wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen dotiert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Anlagevermögen
Die Gliederung zum 31. Dezember 2017 und die Entwicklung des Anlagevermögens sind im angefügten Anlagenspiegel dargestellt.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen haben Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.
Die Forderungen gegen Gesellschafter ergeben sich aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 440 (Vj. TEUR 200) an das Donau-Ries Kliniken und Seniorenheime gKU.

3. Eigenkapital
Der Jahresüberschuss des Vorjahres wurde entsprechend der Beschlussfassung der Gesellschafterversammlung vom 21.07.2017 auf neue Rechnung vorgetragen.

4. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen enthalten Rückstellungen für Verpflichtungen aus ausstehenden Urlaub/Urlaubsentgelten (TEUR 52; Vj. TEUR 54), Überstunden (TEUR 67; Vj. TEUR 0) Prüfungs- und Abschlusskosten (TEUR 2; Vj. TEUR 7), Ausgleichsabgabe (TEUR 4; Vj. TEUR 4), Lohn- und Gehaltskosten (TEUR 2; Vj. TEUR 7), Beratungskosten (TEUR 7; Vj. TEUR 0), Anwaltskosten (TEUR 1; Vj. TEUR 7) und Archivierung von Geschäftsunterlagen (TEUR 3; Vj. TEUR 3).

5. Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten bis zu einem Jahr. Sie sind nicht besichert.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter betreffen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 47; Vj. TEUR 21).
Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt aus Lohn- und Kirchensteuer belaufen sich auf (TEUR 74; Vj. TEUR 66).

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse (TEUR 8.788; Vj. TEUR 5.521) setzen sich zusammen aus Erlösen aus Catering- und Verpflegungsdiensten, Reinigungsleistungen, Empfangsdiensten, Wirtschaftsdiensten, Hostessendiensten, Personalgestellung sowie Erlösen aus Stationshilfediensten und sonstigen Lieferungen und werden ausschließlich im Inland erbracht.
Mit dem Gesellschafter, Donau-Ries Kliniken und Seniorenheime gKU wurden Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 8.233 (Vj. TEUR 5.054) erzielt. Die Erhöhung zum Vorjahr ergibt sich größtenteils (TEUR 2.737) aus dem Personalgestellungsvertrag zwischen dem Gesellschafter Donau-Ries Kliniken und Seniorenheime gKU und der DRS Service GmbH.

2. Steuern
Steuern vom Einkommen und Ertrag fielen in Höhe von TEUR 46 (Vj. TEUR 32) an.

E. SONSTIGE ANGABEN

1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse i.S. § 251 HGB bestehen nicht.
Es bestehen folgende finanzielle Verpflichtungen:

	pro Jahr TEUR
Verpflichtungen aus Geschäftsbesorgungsverträgen	174
Raummieten	32

Die Verpflichtungen aus Raummieten bestehen gegenüber dem Gesellschafter, die aus Geschäftsbesorgungsverträgen gegenüber dem Gesellschafter sowie der Dussmann Beteiligungs- und Managementgesellschaft mbH.

2. durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer nach Gruppen im Geschäftsjahr
Im Jahresdurchschnitt waren in der DRS Service GmbH 241 Mitarbeiter, davon Gebäudereinigung 80, Sicherheitsdienst 2 und Küche 159 (Vj. 230 davon Gebäudereinigung 76, Sicherheitsdienst 2 und Küche 150), beschäftigt.

3. Geschäftsführung
Einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführer der Gesellschaft waren in 2017:
- Herr Dr. Roland Buchheit
- Herr Jürgen Busse
Von der Vorschrift des § 286 Abs. 4 HGB wird Gebrauch gemacht.

4. Gesellschafter
Donau-Ries Kliniken und Seniorenheime gKU, Donauwörth
Auf die Erstellung eines Konzernabschlusses der Donau-Ries Kliniken und Seniorenheime gKU, Donauwörth und Nördlingen wurde verzichtet, da die Einbeziehung der Tochtergesellschaft für die tatsächlichen Verhältnisse der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Kommunalunternehmens von untergeordneter Bedeutung ist.
Zwischen der Gesellschaft und dem Donau-Ries Kliniken und Seniorenheime gKU, Donauwörth,
besteht eine umsatzsteuerliche Organschaft.

5. Honorar des Abschlussprüfers
Das in der Gewinn- und Verlustrechnung des Geschäftsjahres 2017 erfasste Honorar des Abschlussprüfers beträgt brutto TEUR 6 (Vj. TEUR 6).

6. Nachtragsbericht
Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres, welche Auswirkungen auf den Jahresabschluss 2017 haben, sind nicht eingetreten.

7. Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, das Jahresergebnis i.H. von EUR 100.050,36 auf neue Rechnung vorzutragen.

Donauwörth, den 3. Juli 2018

gez. Dr. Roland Buchheit, Geschäftsführer
gez. Jürgen Busse, Geschäftsführer

Anlagespiegel

Bilanzposition		Anschaffungskosten / Herstellungskosten
		Stand	Zugänge	Abgänge	Um-	Stand
					buch-
		01.01.2017			ungen	31.12.2017
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
1.	Lizenzen	2.774,88	0,00	0,00		2.774,88
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände		2.774,88	0,00	0,00		2.774,88
II.	Sachanlagen
1.	Bauten auf fremden Grundstücken	20.525,12	0,00	0,00		20.525,12
2.	Furhpark	24.760,20	0,00	0,00		24.760,20
3.	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	25.348,43	6.330,20	0,00		31.678,63
4.	Technische Anlagen	280.004,90	24.414,21	1.354,90		303.064,21
Summe Sachananlagen		350.638,65	30.744,41	1.354,90		380.028,16
Summe Anlagevermögen		353.413,53	30.744,41	1.354,90		382.803,04
Bilanzposition		Abschreibungen
		Stand	Zugänge	Abgänge	Um-	Stand
					buch-
		01.01.2017			ungen	31.12.2017
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
1.	Lizenzen	1.156,20	924,96	0,00		2.081,16
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände		1.156,20	924,96	0,00		2.081,16
II.	Sachanlagen
1.	Bauten auf fremden Grundstücken	2.223,55	2.052,51	0,00		4.276,06
2.	Furhpark	17.538,78	6.189,79	0,00		23.728,57
3.	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	18.560,49	2.086,56	0,00		20.647,05
4.	Technische Anlagen	69.049,08	58.568,53	45,16		127.572,45
Summe Sachananlagen		107.371,90	68.897,39	45,16		176.224,13
Summe Anlagevermögen		108.528,10	69.822,35	45,16		178.305,29
Bilanzposition				Buchwerte
				Stand		Stand
				31.12.2017		31.12.2016
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
1.	Lizenzen			693,72		1.618,68
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände				693,72		1.618,68
II.	Sachanlagen
1.	Bauten auf fremden Grundstücken			16.249,06		18.301,57
2.	Furhpark			1.031,63		7.221,42
3.	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung			11.031,58		6.787,94
4.	Technische Anlagen			175.491,76		210.955,82
Summe Sachananlagen				203.804,03		243.266,75
Summe Anlagevermögen				204.497,75		244.885,43

sonstige Berichtsbestandteile

1.1.2017 - 31.12.2017
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 46.722,37 EUR.
Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 439.655,44 EUR.

1.1.2016 - 31.12.2016
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 21.163,64 EUR.
Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 199.542,98 EUR.

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.07.2018 festgestellt.