ZOLLNER Verwaltung GmbH (vormals: ZOLLNER Weberei Wäschefabrik GmbH + Co. KG)

Vilsbiburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.11.2016 bis zum 31.10.2017

Lagebericht zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2016/2017

der ZOLLNER Verwaltung GmbH

A. Grundlagen des Unternehmens

A.1. Geschäftsmodell

ZOLLNER ist ein Unternehmen der Textil- und Bekleidungsindustrie. Der Betrieb fertigt und vertreibt ein spezialisiertes Sortiment an Textilien (Bett-, Frottier- und Tischwäsche), Berufsmode und Haushaltswaren. Die Produkte werden in der Regel ohne Zwischenhandel direkt an Großverbraucher geliefert. Vom gesamten Umsatz entfällt der überwiegende Teil auf den Bereich des Beherbergungsgewerbes mit Hotels, Gasthöfen und Pensionen, weitere Umsätze wurden mit Krankenhäusern, Kliniken, Altenpflegeeinrichtungen, Textil-Service-Betrieben und anderen Großabnehmern erzielt.

Die Firma nützt im Gegensatz zur Branche - welche meist an den Groß- und Einzelhandel liefert - seit Jahrzehnten den Direktvertrieb und die Vorteile einer nachhaltigen Vertriebsstrategie in Marktnischen.

Die wirtschaftliche Entwicklung reflektiert nicht die Branche Textil/Bekleidung, sondern wegen der Spezialisierung die Marktentwicklung der Kundensegmente Hotellerie, Gesundheitswesen und Dienstleistung.

A.2. Forschung und Entwicklung

Im Bereich der Forschung sind wir nicht tätig. Unser Engagement in der Entwicklung betrifft die Erarbeitung neuer Produktlinien und die laufende Anpassung unseres Sortiments an zukünftige Kundenwünsche.

B. Wirtschaftsbericht

B.1. Entwicklung von Branche und Gesamtwirtschaft

Auf Grund der Direkt-Vertriebs-Struktur ist für das Unternehmen vorrangig die Entwicklung in den Absatz-Zielgruppen von Bedeutung.

Für die Hotellerie berichtet DESTATIS von einem neuen Rekord bei den Übernachtungen. Im Zeitraum Januar bis Dezember 2017 stieg die Zahl der Gästeübernachtungen im Vergleich zum entsprechenden Vorjahreszeitraum um 3% auf 459,6 Millionen. Davon entfielen 83,9 Millionen Übernachtungen auf Gäste aus dem Ausland (+ 4%) und 375,7 Millionen auf inländische Gäste (+ 3 %).

Der Marktbereich der Krankenhäuser und Kliniken ist wie in den Vorjahren weiter durch Ausgabenreduzierung und Haushaltssperren geprägt. Die Zahl der Altenpflegeheime entwickelt sich positiv. Die Nachfrage für Dienstleistungen der Textil-Service-Betriebe erzielt Zuwachsraten.

B.2. Geschäftsverlauf der Gesellschaft

Die Firma ZOLLNER kann auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr 2016/2017 zurückblicken. Der Rohertrag ist im Geschäftsjahr 2016/2017 um 621,2 T€ gegenüber dem Vorjahreswert gestiegen, dadurch konnten wir unsere Marktposition weiter ausbauen.

Im gesamten betrachtet, konnten wir das Geschäftsjahr 2016/2017 gut abschließen.

B.3. Lage der Firma

B.3.1. Ertragslage

	TEUR
ROHERGEBNIS	8642,5
Personalaufwand	4.234,7
Abschreibungen	243,0
Sonstige betriebliche Aufwendungen	3.054,9
Sonstige Steuern	15.4
WIRTSCHAFTLICHES ERGEBNIS
(OPERATING PROFIT)	1.094,5
Zinsen (Saldo)	-341,3
Neutrales Ergebnis	- 80,3
ERGEBNIS VOR ERTRAGSTEUERN	672,9
Ertragsteuern	193,6
Jahresüberschuss	479,3

Die effiziente Lieferbereitschaft durch gut strukturierte Läger und eine erfolgreiche Marketingstrategie haben zur stabilen Ertragslage wesentlich beigetragen. Im Berichtsjahr erzielten wir ein Jahresergebnis von 479,3 T€ vor Steuern.

B.3.2 Finanzlage

a. Entwicklung der Liquidität

Cashflow nach DVFA / SG	2016/2017 TEUR	2015/2016 TEUR
Jahresüberschuss	479,3	442,5
Abschreibung	243,0	278,7
Veränderung der langfristigen Rückstellungen	-8,0	-10,9
Cashflow nach DVFA / SG	714,3	710,3

b. Entwicklung der Finanzschulden

	2016/2017 TEUR	2015/2016 TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitut	6.655,2	6.229,8

Die Finanzlage ist insgesamt als stabil zu bezeichnen.

B.3.3. Vermögenslage

AKTIVA

	TEUR
Anlagevermögen	7.662,8
Umlaufvermögen	10.011,4
Vermögen insgesamt	17.674,2
PASSIVA
Eigenkapital	4.550,9
Fremdkapital langfristig	2.866,1
Fremdkapital kurzfristig	10.257,2
Finanzierungsmittel insg	. 17.674,2

Das Bilanzvolumen hat sich im Geschäftsjahr 2016/2017 gegenüber dem Vorjahr deutlich erhöht. Dies ist wesentlich auf das Anlagevermögen zurückzuführen.

Für die Aufstockung des Warenbestandes wurden zusätzliche Bankkredite aufgenommen.

Das Voratsvermögen beträgt nun 38,4% der Bilanzsumme.

Die Eigenkapitalquote hat sich trotz der hohen Bilanzsumme erhöht und beträgt nun 25,7% gegenüber 16,6% im Vorjahr.

B.4. Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren

B.4.1. Finanzielle Leistungsindikatoren

Bei den finanziellen Leistungsindikatoren liegt unser Fokus auf:

•	Entwickung des Rohgewinns
•	Betriebsergebnis und
•	Cash Flow

Im Vergleich zum Vorjahr ist der Rohgewinn um rd. 7,7% angestiegen.

Aufgrund der erfreulichen Entwicklung des Betriebsergebnisses konnte eine verbesserte Ertragslage ausgewiesen werden.

Der Cash Flow wird aus der Summe aus Jahresergebnis, Abschreibungen und Dotierung bzw. Auflösung langfristiger Rückstellungen berechnet und zeigt eine leicht steigende Tendenz.

B.4.2. Personal

Die Zahl der Vollzeit-Mitarbeiter ist mit 82 unverändert, während die Zahl der teilzeitbeschäftigten Mitarbeiter gegenüber dem Vorjahr gestiegen ist.

B.4.3. Beschaffung

Der Einkauf des Unternehmens nutzt das globale Angebot. Der internationale Warenbezug ist die Basis für die internationale Wettbewerbsfähigkeit des Unternehmens im Absatz.

Die Kapazitäten der Nähkonfektion mit Zuschnitt und Stickerei, bei Zwischenmeistern und im Unternehmen in Vilsbiburg, waren im Geschäftsjahr gut ausgelastet.

B.4.4 Lagerbestand/Materialaufwand

Der Lagerbestand ist wieder angestiegen, aufgrund des Geschäftsvolumens, der Mengenanforderungen in der internationalen Beschaffung und der gewünschten hohen Lieferbereitschaft

B.4.5 Gesamtaussage

Die wirtschaftliche Lage der Gesellschaft kann insgesamt als gut eingestuft werden.

C. Prognose-, Chancen- und Risikobericht

C.1. Prognosebericht

Das bisher geführte Unternehmen zur Herstellung und Vertrieb sowie Groß- und Einzelhandel mit Textilien, insbesondere für Hotels, Krankenanstalten und Großverbrauchern wird ab dem Wirtschaftsjahr 2017/2018 nicht mehr selbst fortgeführt.

Die Gesellschaft hat alle Aktivitäten des Unternehmens und sämtliche damit im Zusammenhang stehende oder begründete Vermögensgegenstände bzw. Verbindlichkeiten ab dem 01.11.2017 verpachtet.

Ab dem Wirtschaftsjahr 2017/2018 erzielt die Gesellschaft nur noch Einnahmen aus der Betriebsverpachtung. Der jährliche Pachtzins besteht aus einer variablen Pacht, einer Festpacht und einer Umsatzpacht.

Da keine größeren Neuanschaffungen geplant sind, wird sich die Höhe der Abschreibungen rückläufig entwickeln. Die Bankdarlehen, die für die Finanzierung der Anlagegüter aufgenommen wurden, werden planmäßig getilgt. Es wird daher eine leichte Verbesserung des Zinsergebnisses erwartet.

Insgesamt wird mittelfristig mit stabilen, positiven Ergebnissen gerechnet.

C.2. Risikobericht

Da ab dem Wirtschaftsjahr 2017/2018 zum Gegenstand des Unternehmens nur noch die Betriebsverpachtung gehört, sind die operativen Risiken aus der laufenden Geschäftstätigkeit weggefallen. Bei Umsatzrückgängen des Pächters besteht das Risiko des Pachtrückgangs.

Bonitäts- und Ausfallrisken werden nicht gesehen, da die Pächterin ein Tochterunternehmen ist und aus der laufenden Geschäftstätigkeit die Pachtzahlungen, in der vereinbarten Höhe leisten kann.

Da Ersatz- oder Erweiterungsinvestitionen sowie die laufenden Wartungen und Instandhaltungen von der Pächterin getätigt werden, werden keine wesentlichen ergebnismindernden Belastungen erwartet.

Aufgrund der stabilen Liquiditäts- und Eigenkapitalsituation unseres Unternehmens sind Liquiditätsrisiken derzeit nicht erkennbar.

C.3. Chancenbericht

Für die zukünftige Entwicklung ergeben sich Chancen auf Ergebnissteigerungen, da über die Umsatzpacht eine Teilhabe des Verpächters an Umsatzsteigerungen des Pächters besteht.

D. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten

Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzierungsinstrumenten zählen im wesentlichen Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben bei Kreditinstutionen.

Die Gesellschaft verfügt über einen solventen Kundenstamm. Es sind keine außergewöhnlichen Forderungsausfälle zu verzeichnen. Zudem besteht eine langjährige Zusammenarbeit mit einem Großteil der Kunden.

Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt.

Im kurzfristigen Bereich finanziert sich die Gesellschaft überwiegend mittels Lieferantenkrediten und über Kreditlinien verschiedener Banken.

Soweit bei finanziellen Vermögenswerten Ausfall- und Bonitätsrisiken erkennbar sind, werden entsprechende Wertberichtigungen vorgenommen.

Vilsbiburg, den 28.03.2018

Karl Zollner

Michael Zollner

Geschäftsführer

Bilanz

Aktiva

	31.10.2017 EUR	31.10.2016 EUR
A. Anlagevermögen	7.662.775,77	3.236.721,56
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	29.006,93	27.152,99
1. sonstige immaterielle Vermögensgegenstände	29.006,93	27.152,99
II. Sachanlagen	3.207.868,84	3.184.003,98
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.625.713,94	2.727.638,12
2. technische Anlagen und Maschinen	3.816,91	6.452,58
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	578.337,99	449.913,28
III. Finanzanlagen	4.425.900,00	25.564,59
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	4.425.600,00	25.564,59
2. sonstige Finanzanlagen	300,00	0,00
B. Umlaufvermögen	9.946.057,54	9.096.357,61
I. Vorräte	6.787.363,74	6.639.174,75
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.983.148,72	2.222.039,48
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.510.319,22	947.997,12
2. sonstige Vermögensgegenstände	1.472.829,50	1.274.042,36
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	175.545,08	235.143,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten	65.389,26	38.073,87
Bilanzsumme, Summe Aktiva	17.674.222,57	12.371.153,04
Passiva
	31.10.2017 EUR	31.10.2016 EUR
A. Eigenkapital	4.550.884,07	2.034.050,79
I. gezeichnetes Kapital	1.000.000,00	71.600,00
II. Kapitalrücklage	3.071.600,00	1.520.000,00
III. Gewinnvortrag	454.004,67	0,00
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	442.450,79
V. Bilanzgewinn	25.279,40	0,00
B. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile	0,00	25.564,59
C. Rückstellungen	852.254,60	738.437,62
D. Verbindlichkeiten	12.271.083,90	9.573.100,04
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.655.206,53	6.229.829,06
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	81.663,95	0,00
3. sonstige Verbindlichkeiten	5.534.213,42	3.343.270,98
Bilanzsumme, Summe Passiva	17.674.222,57	12.371.153,04

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.11.2016 - 31.10.2017 EUR	1.11.2015 - 31.10.2016 EUR
1. Rohergebnis	8.669.223,62	8.047.342,60
2. Personalaufwand	4.234.610,51	4.191.979,42
a) Löhne und Gehälter	3.547.061,72	3.540.469,29
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	687.548,79	651.510,13
davon für Altersversorgung	1.227,12	1.227,12
3. Abschreibungen	242.997,16	278.698,12
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	242.997,16	278.698,12
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	3.161.940,71	2.800.423,94
davon Aufwendungen aus Währungsumrechnung	18.162,41	13.100,62
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.758,02	4.417,59
davon aus verbundenen Unternehmen	202,79	0,00
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	343.139,16	235.177,34
7. Steuern vom Einkommen und Ertrag	193.625,38	88.679,90
8. Ergebnis nach Steuern	494.668,72	456.801,47
9. sonstige Steuern	15.384,65	14.350,68
10. Jahresüberschuss	479.284,07	442.450,79

Ergebnisverwendung

	1.11.2016 - 31.10.2017 EUR	1.11.2015 - 31.10.2016 EUR
10. Jahresüberschuss	479.284,07	442.450,79
11. Gewinnvortrag auf neue Rechnung (soweit nicht Aktiengesellschaft)	454.004,67	0,00
12. Bilanzgewinn	25.279,40	0,00

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017

der ZOLLNER Verwaltung GmbH

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der ZOLLNER Verwaltung GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt, die Bestimmungen des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes wurden beachtet.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Die größenabhängigen Befreiungen gemäß §§ 274a, 276 und 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine mittelgroße Kapitalgesellschaft.

1.1 Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: ZOLLNER Verwaltung GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Vilsbiburg

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Amtsgericht Landshut

Register-Nr.: 10790

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die selbstgeschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit den Entwicklungskosten angesetzt.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen EUR 6.862,00

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in EUR umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.

2.2 Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und

Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

3. Angaben zur Bilanz

3.1 Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird als Zugang und Abgang ausgewiesen. Die Geschäftsjahresabschreibung enthält damit diese Beträge nicht.

Der Betrag der in den kumulierten Abschreibungsbeträgen nicht enthaltenen Sofortabschreibungen beläuft sich auf: TEUR 22,3

Die kumulierten Abschreibungen betrugen zum Beginn des Geschäftsjahres: TEUR 5.251,8

Die kumulierten Abschreibungen betrugen am Ende des Geschäftsjahres: TEUR 5.178,7

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.11.2016 EUR	Zugänge EUR	davon FK-Zinsen EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	Anschaffungs-, Herstellungskosten 31.10.2017 EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	526.101,59	14.833,75	0,00	0,00	-2.469,00	538.466,34
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	526.101,59	14.833,75	0,00	0,00	-2.469,00	538.466,34
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	5.375.034,15	0,00	0,00	0,00	0,00	5.375.034,15
Technische Anlagen und Maschinen	713.573,10	503,45	0,00	0,00	-19.916,41	694.160,14
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.848.293,39	269.255,76	0,00	15.913,07	-293.789,70	1.807.846,38
Summe Sachanlagen	7.936.900,64	269.759,21	0,00	15.913,07	-313.706,11	7.877.040,67
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	25.564,59	4.400.035,41	0,00	0,00	0,00	4.425.600,00
Genossenschaftsanteile	0,00	0,00	0,00	0,00	300,00	300,00
Summe Finanzanlagen	25.564,59	4.400.035,41	0,00	0,00	300,00	4.425.900,00
Summe Anlagevermögen	8.488.566,82	4.684.628,37	0,00	15.913,07	-315.875,11	12.841.407,01

	kumulierte Abschreibungen 01.11.2016 EUR	Abschreibungen Geschäftsjahr EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	kumulierte Abschreibungen 31.10.2017 EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	498.948,60	12.980,04	0,00	0,00	-2.469,00	509.459,64
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	498.948,60	12.980,04	0,00	0,00	-2.469,00	509.459,64
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.647.396,03	101.924,18	0,00	0,00	0,00	2.749.320,21
Technische Anlagen und Maschinen	707.120,52	3.139,12	0,00	0,00	-19.916,41	690.343,23
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.398.380,11	124.953,82	0,00	0,00	-293.789,70	1.229.544,23
Summe Sachanlagen	4.752.896,66	230.017,12	0,00	0,00	-313.706,11	4.669.207,67
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Genossenschaftsanteile	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	5.251.845,26	242.997,16	0,00	0,00	-316.175,11	5.178.667,31

	Zuschreibungen Geschäftsjahr EUR	Buchwert 31.10.2017 EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,23	29.006,93
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,23	29.006,93
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	2.625.713,94
Technische Anlagen und Maschinen	0,00	3.816,91
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	35,84	578.337,99
Summe Sachanlagen	35,84	3.207.868,84
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	4.425.600,00
Genossenschaftsanteile	0,00	300,00
Summe Finanzanlagen	0,00	4.425.900,00
Summe Anlagevermögen	36,07	7.662.775,77

3.2 Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	2017 EUR
Ausleihungen	0,00
Forderungen	0,00
Verbindlichkeiten	2.925.996,57

3.3 Sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen wurden größere Beträge für noch nicht vereinnahmte Steuererstattungen, Vertreterdarlehen, ausstehende Bonigutschriften und Mietkautionen erfasst.

Die Abgrenzung dient der periodengerechten Gewinnermittlung. Die Beträge haben Forderungscharakter.

3.4 Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

In der Gesellschafterversammlung vom 15.02.2018 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen. Der Jahresabschluss ist nach vollständiger Ergebnisverwendung aufgestellt.

3.5 Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	3,74	%
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	0,00	%
zugrunde gelegte Sterbetafel	"Richttafeln 2005 G" von Dr. Klaus Heubeck

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von EUR 260.

3.6 Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen sind die nachfolgenden nicht unerheblichen Rückstellungsarten enthalten: Gratifikationen, Leibrentenverpflichtung, Gewährleistungsverpflichtungen, ausstehender Urlaub, Tantiemen, Provisionen, Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen, Abschlusskosten und Kundenboni.

3.7 Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der

Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt TEUR 750,8 (Vorjahr: TEUR 968,8).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt TEUR 6.764,3.

3.8 Aufgliederung der Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte

Die nachfolgende Darstellung zeigt Restlaufzeiten und Sicherungsrechte der in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten.

Art der Verbindlichkeit	Restlaufzeit in Jahren			Sicherung
	< 1 TEUR	1 - 5 TEUR	>5 TEUR	TEUR Vermerk
gegenüber Kreditinstituten	3.989,8	1.914,6	750,8	6.655,2 1,4,5
erhaltene Anzahlungen	179,7	0,0	0,0	-
aus Lieferungen und Leistungen	1.141,2	0,0	0,0	-
gegenüber Gesellschaftern	2.926,0	0,0	0,0	-
gegenüber verbundenen Unternehmen	81,7	0,0	0,0	-
sonstige Verbindlichkeiten	1.241,8	45,5	0,0	109,1 6
davon aus Steuern	212,9	0,0	0,0	-
davon im Rahmen sozialer Sicherheit	0,1	0,0	0,0	-

Die Nummern der Sicherungsvermerke bedeuten:

1 = Pfandrecht an unbeweglichen Sachen

2 = Pfandrecht an beweglichen Sachen

3 = Pfandrecht an übertragbaren Rechten

4 = Sicherungsübereignung Vorräte

5 = Sicherheitsabtretung Forderungen

6 = Eigentumsvorbehalt

3.9 Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen

Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen die nachfolgend aufgeführten sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

	Restlaufzeiten			Gesamtbetrag
	bis 1 Jahr TEUR	1 bis 5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR	TEUR
Bestellobligo	521,3	0,0	0,0	521,3
Leasingvertäge	26,9	22,2	0,0	49,1
Mietverträge	184,4	266,3	96,5	547,2
Gesamt	732,6	288,5	96,5	1.117,6
davon ggü. verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,0	0,0	0,0	0,0

3.10 Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt TEUR 0,0 (Vorjahr: TEUR 0,0).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt TEUR 9.560,2 (Vorjahr: TEUR 6.633,3).

4. Sonstige Angaben

4.1 Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigt:

Arbeitnehmergruppen	Zahl
Arbeiter	52
Angestellte	67
leitende Angestellte	2
Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt dawmit	121
vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter	82
teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter	39

4.2 Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herr Karl Zollner	ausgeübter Beruf:	Dipl. Betriebswirt (FH)
Herr Michael Zollner	ausgeübter Beruf:	Dipl. Kaufmann

4.3 Vergütungen der Geschäftsführer

Wir verweisen auf die Schutzvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB. Diese wurde in Anspruch genommen, da nur zwei gleichberechtigte Geschäftsführer Bezüge in der Gesellschaft erhalten. Ohne die Anwendung dieser Schutzklausel ließen sich die Bezüge der Geschäftsführung feststellen.

4.4 Gewährte Bezüge für frühere Geschäftsführer bzw. deren Hinterbliebenen

Früheren Geschäftsführern sowie deren Hinterbliebenen wurden TEUR 33,0 gewährt. Diesen gewährten Bezügen stehen keine Gegenleistungen im Geschäftsjahr gegenüber.

4.5 Gebildete Rückstellungen für frühere Geschäftsführer

Die Pensionsverpflichtungen gegenüber früheren Geschäftsführern und deren Hinterbliebenen sind voll durch Rückstellungen abgedeckt. Die Rückstellungen betragen TEUR 157,3.

4.6 Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent

der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe
Zollner24 GmbH	100%
ZOLLNER Immobilien GmbH	100%
ZOLLNER Objekttextil GmbH	100%

Wir verweisen auf die Schutzvorschrift des § 286 Abs. 3 HGB. Diese wurden hinsichtlich der Angabe der Jahresergebnisse und des Eigenkapitals in Anspruch genommen, da diese Angaben, der Kapitalgesellschaft oder den anderen Unternehmen einen erheblichen Nachteil zufügen würden.

4.7 Vorgänge von besonderer Bedeutung

Nach dem Schluss des Geschäftsjahrs trat folgender Vorgang von besonderer Bedeutung auf, über den zu berichten ist:

Die Gesellschaft hat ab dem Geschäftsjahr 2017/2018 mit der ZOLLNER Objekttextil GmbH einen Betriebspachtvertrag abgeschlosssen. Das bisher geführte Unternehmen zur Herstellung und Vertrieb und Groß- und Einzelhandel mit Textilien, insbesondere für Hotels, Krankenanstalten und Großverbraucher wird künftig von der Pächterin fortgeführt.

Die Gesellschaft wird der Pächterin alle Aktivitätten des Unternehmens und sämtliche damit im Zusammenhang stehende oder begründete Vermögensgegenstände bzw. Verbindlichkeiten verpachten.

Die Vorgänge hatten folgende finanzielle Bedeutung: Die Gesellschaft erzielt ab dem Geschäftsjahr einen jährlichen Pachtzins bestehend aus einer variablen Pacht, einer Festpacht und einer Umsatzpacht.

4.8 Vorschlag bzw. Beschluss zur Ergebnisverwendung

In der Gesellschafterversammlung vom 15.02.2018 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen.

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Die Ergebnisverwendung wurde wie folgt beschlossen:

Der Jahresüberschuss beträgt EUR 479.284,07.

Zur Ausschüttung ist ein Betrag von EUR 25.279,40 vorgesehen.

Auf neue Rechnung werden EUR 454.004,67 vorgetragen.

4.9 Unterschrift der Geschäftsführung

Vilsbiburg, 28.03.2018

Karl Zollner, Geschäftsführer

Michael Zollner, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 28.03.2018 festgestellt.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die ZOLLNER Verwaltung GmbH

Der vorstehende zur Offenlegung bestimmte und nach § 327 HGB gekürzte Jahresabschluss und Lagebericht entspricht den gesetzlichen Vorschriften. Zu dem vollständigen Jahresabschluss und Lagebericht habe ich den folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

Ich habe den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der ZOLLNER Verwaltung GmbH für das Geschäftsjahr vom 01.11.2016 bis 31.10.2017 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Meine Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von mir durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Ich habe meine Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden.

Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Ich bin der Auffassung, dass meine Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für meine Beurteilung bildet.

Meine Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach meiner Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger 2 Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Landshut, den 28.03.2018

W. Zieglmaier, Wirtschaftsprüfer