delphi Managementberatung GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		6.491,50		44.985,50
II. Sachanlagen		34.953,00		29.905,00
III. Finanzanlagen		673.853,63		499.647,69
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		2.217,00		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		406.279,99		475.933,56
III. Wertpapiere		250.594,10		0,00
IV. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		27.249,29		55.741,12
C. Rechnungsabgrenzungsposten		11.952,00		0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00		23.943,25
Summe Aktiva		1.413.590,51		1.130.156,12

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		127.500,00		127.500,00
II. Verlustvortrag		-151.443,25		-47.571,99
III. Bilanzgewinn/Bilanzverlust		96.124,25		-103.871,26
nicht gedeckter Fehlbetrag		0,00		23.943,25
buchmäßiges Eigenkapital		72.181,00		0,00
B. Rückstellungen		108.471,67		0,00
C. Verbindlichkeiten		1.232.937,84		1.130.156,12
Summe Passiva		1.413.590,51		1.130.156,12

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 der delphi Managementberatung GmbH wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Bilanz (Anlage 1) und Gewinn- und Verlustrechnung (Anlage 2) enthalten entsprechend § 265 Abs. 2 HGB die Vergleichsbeträge des Vorjahres.

Von den Erleichterungsmöglichkeiten der §§ 266 Abs. 1, 274 a, 276 und 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurde bei der Aufstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung in eingeschränktem Umfang Gebrauch gemacht.

Ein Lagebericht wurde gemäß § 264 Abs. 1 HGB nicht aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Gegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, vermindert um aufgelaufene Abschreibungen, angesetzt. Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung einer Nutzungsdauer für die EDV-Software von 4 Jahren ermittelt.

Sachanlagen werden mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Nutzungsdauer angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet worden.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere sowie die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten bewertet.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden nur solche vor dem Bilanzstichtag geleisteten Anzahlungen aktiviert, die Aufwand für eine kalendermäßig bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die ausgewiesenen Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet. Ungewisse Verbindlichkeiten und Risiken wurden in angemessener Höhe berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden zum Rückzahlungsbetrag bewertet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von Euro 55.245,8 (im Vorjahr: Euro 16.354,83) enthalten.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt Euro 63.600 (im Vorjahr: Euro 80.000). Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gelten die branchenüblichen Eigentumsvorbehalte.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 321,30 (im Vorjahr: Euro 0,00).

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 127.500,00 (im Vorjahr: Euro 148.184,12).

IV. Sonstige Angaben

Angaben der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans:

Geschäftsführer: Johannes Heinzelmann, Betriebswirt
Detlef Kühnle, Diplom-Betriebswirt

Angaben zum Beteiligungsbesitz:

Die Gesellschaft ist zum 31.12.2007 an folgenden Unternehmen beteiligt, die gem. § 285 Nr. 11 HGB anzugeben sind:

Name und Sitz: delphi consulting GmbH, Hamburg
Anteil am Kapital: 90,91%
Eigenkapital 31.12.2007: Euro 353.693,10
Ergebnis 2007: Euro -9.396,08

Name und Sitz: delphi Personalberatung GmbH, Hamburg
Anteil am Kapital: 100%
Eigenkapital 31.12.2007: Euro 779.648,73
Ergebnis 2007: Euro 188.115,80

Name und Sitz: delphi HR-Systems GmbH, Hamburg
Anteil am Kapital: 100%
Eigenkapital 31.12.2007: Euro 169.979,13
Ergebnis 2007: Euro -20.002,34

Name und Sitz: delphi HR-Consulting GmbH, Hamburg
Anteil am Kapital: 100% (mittelbar)
Eigenkapital 31.12.2007: Euro 31.250,00
Ergebnis 2007: Euro 0,00

WEITERE DATEN

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte mit Gesellschafterbeschluss vom 20. Januar 2009.

Hamburg, 13. Januar 2009

Johannes Heinzelmann - Detlef Kühnle