Aktion Wandlungswelten Tageszentrum gGmbH

Jena

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		243.022,00		272.926,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00		0,00
II. Sachanlagen	243.022,00		272.926,00
B. Umlaufvermögen		839.467,79		875.273,43
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	147.447,54		182.396,23
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	692.020,25		692.877,20
C. Rechnungsabgrenzungsposten		11.404,72		3.209,34
Summe Aktiva		1.093.894,51		1.151.408,77

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		829.041,08		865.314,79
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnrücklagen	804.041,08		840.314,79
B. Sonderposten mit Rücklagenanteil		222.281,11		241.749,71
C. Rückstellungen		3.140,00		3.321,89
D. Verbindlichkeiten		37.034,28		38.705,42
I. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	19.729,66		24.697,66
II. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	640,30		0,00
III. Sonstige Verbindlichkeiten	16.664,32		14.007,76
E. Rechnungsabgrenzungsposten		2.398,04		2.316,96
Summe Passiva		1.093.894,51		1.151.408,77

ANHANG gemäß § 284 HGB

der AWW Tageszentrum gGmbH, Jena,

für das Geschäftsjahr 2019

1.	Allgemeine Angaben

2.	Anwendung des Handelsgesetzbuches

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte unter Beachtung der Gliederungsvorschriften des Handelsgesetzbuches. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfordert wegen der Besonderheit als gemeinnützige Körperschaft dahingehende Abweichungen, dass die Gliederung den gemeinnützigkeitsrechtlichen Vorschriften angepasst wurde. Soweit notwendig, wurden die Posten mit arabischen Ziffern inhaltlich angepasst.

3.	Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierung erfolgt gemäß den Vorschriften der §§ 246 - 250 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung 2015 wurde gem. § 277 HGB an die Vorschriften des BilRUG angepasst. Somit wurde eine direkte Vergleichbarkeit zum Geschäftsjahr 2018 hergestellt.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Bei der Ermittlung der planmäßigen Abschreibungen kam generell die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Abschreibungsdauer wurde jeweils unter Zugrundelegung der steuerlichen AfA-Tabellen berechnet.

Die Abschreibungen 2019 erfolgen ausschließlich nach der linearen Methode. Zugrunde gelegt wurde die voraussichtiche Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten unter 800 EUR im Jahr der Anschaffung vollständig abgeschrieben.

Die Forderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken sind gesondert ausgewiesen. Wegen vorhandener Zinsverluste ist bei länger währenden Forderungen eine Pauschalwertberichtigung gebildet worden. Die Vorschriften des § 253 HGB sind beachtet worden.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten sind - unter Beachtung des Imparitätsprinzips - mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

4.	Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, ergeben sich zum 31.12.19 nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 HGB bestehen nicht.

5.	Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Frau Jana Neukirchner und Herr Dr. Steffen Schneider.

6.	Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres 2019 beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 39 Arbeitnehmer beschäftigt (§ 285 Nr. 7 HGB).

7.	Erläuterungen zur Bilanz

8.	Anlagenspiegel

Entwicklung der Anschaffungskosten:

	01.01.	Zugänge	Abgänge	31.12.
Immaterielle Vermögensgegenstände	981,16	0,00	0,00	981,16
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	254.999,79	0,00	0,00	254.999,79
Betriebs- und Geschäftsausstattung	379.447,28	3.851,92	3.851,92	379.447,28

Entwicklung der Abschreibungen:

	01.01.	Zugänge	Abgänge	31.12.	Buchwert 31.12.19
Immaterielle Vermögensgegenstände	981,16	0,00	0,00	981,16	0,00
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	59.184,79	7.617,00	0,00	66.801,79	188.198,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung	302.336,28	22.297,00	0,00	324.623,28	54.824,00

9.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert.

Zu den Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr folgende Übersicht:

	31.12.19	31.12.18
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00

10.	Eigenkapital

Der Ausweis des "Gezeichneten Kapitals" steht in Übereinstimmung mit dem Gesellschaftsvertrag und der Eintragung im Handelsregister.

11.	Rückstellungen

Der Wertansatz der Rückstellungen berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und ist notwendig wie ausreichend.

Die Rückstellungen wurden mit dem Betrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

12.	Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Zu den Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr folgende Übersicht:

	31.12.19	31.12.18
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	19.729,66	24.697,66
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	640,30	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	16.664,32	14.007,76

Zu den Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über einem Jahr folgende Übersicht:

	31.12.19	31.12.18
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 13.569,68 EUR enthalten.

Jena, 14. September 2020

Jena, den 14. September 2020

gez. (Frau Jana Neukirchner) Geschäftsführerin, gez. (Herr Dr. Schneider) Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14. September 2020