Heinz-Jürgen Schachner Handelsgesellschaft mbH

Werl-Mawicke

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	461.686,84	400.571,53
I. Sachanlagen	461.686,84	400.571,53
B. Umlaufvermögen	1.165.212,72	1.144.285,48
I. Vorräte	274.935,00	206.790,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	889.778,62	930.729,85
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	499,10	6.765,63
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.591,95	3.574,27
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.632.491,51	1.548.431,28

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	254.411,85	256.685,63
I. gezeichnetes Kapital	511.291,88	511.291,88
II. Kapitalrücklage	726.034,47	726.034,47
III. Verlustvortrag	980.640,72	1.002.030,44
IV. Jahresfehlbetrag	2.273,78	-21.389,72
B. Rückstellungen	15.000,00	15.300,00
C. Verbindlichkeiten	1.363.079,66	1.276.445,65
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.632.491,51	1.548.431,28

Anhang

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen der §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der Heinz-Jürgen Schachner Handelsgesellschaft mbH zum 31.12.2005 wurden unverändert als Bilanzvorträge auf neue Rechnung übernommen.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs gem. § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben.

Die Vorräte sind nach den folgenden Grundsätzen aktiviert worden:

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.

Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 Satz 3 HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	487.702,73	0,00	427.365,11	0,00
sonstige Vermögensgegenstände	402.075,89	0,00	507.808,37	0,00

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten sowie Rückstellungen für Archivierungskosten.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Geschäftsjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	221.313,21	41.516,44	161.148,97
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.053.935,54	1.053.935,54	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	87.830,91	17.830,91	0,00

	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	214.013,97	39.393,30	116.620,47
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	983.461,08	983.461,08	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	83.414,23	13.414,23	0,00

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Sonstige Angaben

Personalstand

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 6 Mitarbeiter beschäftigt.
Die Berechnung erfolgte methodisch nach § 267 Abs. 5 HGB.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei
Herrn Heinz-Jürgen Schachner.

Werl, den 05.05.2008

gez. Heinz-Jürgen Schachner
Geschäftsführer