Sportpark Nottuln GmbH

Nottuln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013

Bilanz zum 31.12.2013

Sportpark Nottuln GmbH, Nottuln

AKTIVA

	Berichtsjahr		Vorjahr EUR
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	348,00		1.181,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	49.333,00	49.681,00	53.333,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	29.430,00	29.430,00	60.651,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	20.912,84		11.772,09
2. sonstige Vermögensgegenstände	122.408,37		79.410,85
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 2.234,48 (Vorjahr: EUR 30.122,57)		143.321,21
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		14.708,91	3.805,44
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten		9.175,30	4.589,54
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		208.573,33	118.255,56
Summe AKTIVA		454.889,75	332.998,48
PASSIVA
	Berichtsjahr		Vorjahr EUR
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		40.000,00	40.000,00
II. Verlustvortrag		-158.255,56	-149.401,24
III. Jahresfehlbetrag		-90.317,77	-8.854,32
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		208.573,33	118.255,56
V. buchmäßiges Kapital
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen	11.200,00	11.200,00	11.200,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	49.436,14		74.022,43
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 49.436,14 (Vorjahr: EUR 51.567,61)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	162.395,84		161.352,99
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 162.395,84 (Vorjahr: EUR 161.352,99)
3. sonstige Verbindlichkeiten	215.516,46		74.414,67
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 198.684,54 (Vorjahr: EUR 55.430,58)		427.348,44
D. Passive Rechnungsabgrenzungsposten
1. sonstige RAP	16.341,31	16.341,31	12.008,39
Summe PASSIVA		454.889,75	332.998,48

Anhang

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Soweit im Berichtsjahr hinsichtlich der im Vorjahr von den Gliederungsvorschriften des HGB und des GmbHG abweichenden Positionen der Bilanz- und Gewinn- und Verlustrechnung Veränderungen vorgenommen wurden, wurde dem Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1 HGB) durch Anpassung der Vorjahreszahlen entsprochen.

Das abnutzbare Sachanlagevermögen wurde zu den Anschaffungs- bzw. Herstellkosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen gem. § 7 Abs. 1 EStG entsprechend ihrer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, angesetzt. Die Abschreibungen auf Zugänge im Geschäftsjahr wurden zeitanteilig berechnet.

Der in 2011 erworbene Geschäfts- und Firmenwert wird über 15 Jahre abgeschrieben.

Die ausgewiesenen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert, vermindert Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips, angesetzt.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von über einem Jahr sind marktüblich verzinst worden.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und die Bewegungen des Anlagevermögens sind dem Anlagespiegel zu entnehmen.

Forderungen gegenüber den Gesellschaftern bestehen in Höhe von 2.234,48 €. Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern bestehen in Höhe von 61.082,27 €.

Die sonstigen Rückstellung betreffen im wesentlichen Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen.

Die Bankverbindlichkeiten sind in Höhe von 80.000 € durch Abtretung von Spareinlagen und persönliche Bürgeschaften der Gesellschafter abgesichert. Für das Darlehen der Holtrup Stiftung hat die Hortmann Management & Consulting GmbH eine Sicherheit von mindestens 30.150 € hinterlegt.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von 208.573,33 € auf. Die Geschäftsführung geht jedoch von einer positiven Unternehmensentwicklung aus. Eine Forführung des Unternehmens ist nach den vorliegenden Umständen wahrscheinlich.

3. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

4. Sonstige Angaben

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

―	Herr Munir Quinna, Sport- und Fitnesskaufmann, Kamen (vom 28.04.2011 bis 10.06.2013)
―	Herr Werner Brochtrup, Nottuln (seit 10.06.2013)

Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

20. Februar 2015

Werner Brochtrup, alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer Sportpark Nottuln GmbH