Baugenossenschaft "Vaterland" eG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31.12.2017

Aktiva

A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.550,00	7.145,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	6.284.516,79	6.337.489,79
2. Technische Anlagen und Maschinen	3.420,00	4.259,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	71.663,00	80.346,00
4. Anlagen im Bau	18.485,92	36.804,13
5. Bauvorbereitungskosten	103.613,82	9.722,19
	6.481.699,53	6.468.621,11
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
1. Unfertige Leistungen	1.178.860,54	1.141.864,15
2. Andere Vorräte	132.665,28	151.568,52
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.311.525,82	1.293.432,67
1. Forderungen aus Vermietung	14.170,75	27.378,23
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 555,00 (Euro 615,00)
Sonstige Vermögensgegenstände	25.367,74	24.247,86
	39.538,49	51.626,09
III. Flüssige Mittel und Bausparguthaben
1. Schecks, Kassenbestand,Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	7.716.250,78	6.750.178,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.452,83	2.334,35
1. Andere Rechnungsabgrenzungsposten	15.559.017,45	14.573.337,49

Passiva

A. Eigenkapital
I. Geschäftsguthaben
1. der mit Ablauf des Geschäftsjahres ausgeschiedenen Mitglieder	17.440,00	9.920,00
2. der verbleibenden Mitglieder	618.560,00	571.840,00
	636.000,00	581.760,00
II. Ergebnisrücklagen
1. Gesetzliche Rücklage	1.568.054,61	1.568.054,61
2. Bauerneuerungsrücklage	1.125.882,90	1.125.882,90
3. Andere Ergebnisrücklagen	9.637.664,78	9.637.664,78
	12.331.602,29	12.331.602,29
III. Bilanzgewinn	898.058,36	0,00
1. Jahresüberschuss Euro 898.058,36 (Euro 886.492,53)
2. Einstellung in Ergebnisrücklage Euro 0,00 (Euro -886.492,53)
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	139.284,33	113.359,97
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen	1.360.777,56	1.308.064,75
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 1.360.777,56 (Euro 1.308.064,75)
2. Verbindlichkeiten aus Vermietung	33.934,73	34.697,82
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 33.934,73 (Euro 34.697,82)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	115.396,08	159.492,44
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 112.564,90 (Euro 146.915,61)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 2.831,18 (Euro 12.576,83)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	32.225,19	31.522,45
	1.542.333,56	1.533.777,46
davon aus Steuern Euro 7.647,20 (Euro 7.833,41)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 6.274,00 (Euro 771,24)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 32.225,19 (Euro 31.522,45)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	11.738,91	12.837,77
	15.559.017,45	14.573.337,49

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2017

	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
1. Umsatzerlöse
a) aus der Hausbewirtschaftung	4.354.069,84	4.371.525,62
2. Erhöhung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit fertigen und unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen	36.996,39	-67.047,95
3. Sonstige betriebliche Erträge	40.351,72	79.475,37
4. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftung	2.087.604,76	2.139.419,22
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	672.366,37	623.893,15
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	145.908,95	135.001,25
	818.275,32	758.894,40
6. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	217.287,51	207.446,81
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	282.679,75	271.192,02
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	18.037,19	26.415,12
davon Zinserträge aus der Abzinsung von Rückstellungen Euro 5.988,64 (Euro 6.533,12)
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	6.533,12	7.913,80
davon Zinsaufwendungen aus der Abzinsung von Rückstellungen Euro 6.533,12 (Euro 7.913,80)
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-0.04	-0.14
11. Ergebnis nach Steuern	1.037.074,72	1.025.502,05
12. Sonstige Steuern	139.016,36	139.009,52
13. Jahresüberschuss	898.058,36	886.492,53
14. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	0,00	0,00
15. Einstellungen in Ergebnisrücklagen
a) in andere Ergebnisrücklagen	0,00	886.492,53
16. Bilanzgewinn	898.058,36	0,00

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Baugenossenschaft "Vaterland" eG hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg (Register-Nummer 78 B)

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde nach den für eingetragene Genossenschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB), des Genossenschaftsgesetzes (GenG) und der Satzung erstellt.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagenspiegel und Verbindlichkeitenspiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Formblatt für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom17. Juli 2015 wurde beachtet.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung wurden für den Zeitraum vom 1. Januar 2017 bis 31. Dezember 2017 aufgestellt.

Die Genossenschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Genossenschaft in Entsprechung des § 267 HGB auf.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten erfolgte unter Annahme des Going Concern (Fortführungsprämisse) gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu Euro 150,00 zuzüglich Umsatzsteuer wurden

als Aufwand erfasst. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu Euro 410,00 wurden im Jahr der Anschaffung sofort abgeschrieben.

Die unfertigen Leistungen werden zum Nennwert - unter Berücksichtigung eines Abschlages für Leerstand - ausgewiesen.

Die Heizölvorräte werden nach der FiFo-Methode, die anderen Vorräte zu den Anschaffungskosten bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert ausgewiesen.

Die flüssigen Mittel sind zu Nominalwerten aktiviert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre (herausgegeben von der Deutschen Bundesbank) abgezinst. Die Rückstellung für Dienstjubiläen wird pauschal mit einem einer Restlaufzeit von 15 Jahren entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die erhaltenen Anzahlungen sind als Soll-Vorauszahlung bewertet.

Angaben zur Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

	Anschaffungskosten/ Herstellungskosten
	Stand 01.01.2017	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Stand 31.12.2017
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	19.361,07	5.074,75	0,00	0,00	24.435,82
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	19.361,07	5.074,75	0,00	0,00	24.435,82
II: Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	12.623.531,21	27.116,76	0,00	103.449,28	12.754.097,25
2. Technische Anlagen und Maschinen	15.409,81	0,00	0,00	0,00	15.409,81
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	291.511,95	25.343,72	15.938,43	0,00	300.917,24
4. Anlagen im Bau	36.804,13	85.131,07	0,00	-103.449,28	18.485,92
5. Bauvorbereitungskosten	9.722,19	93.891,63	0,00	0,00	103.613,82
Summe Sachanlagen	12.976.979,29	231.483,18	15.938,43	0,00	13.192.524,04
Summe Anlagevermögen	12.996.340,36	236.557,93	15.938,43	0,00	13.216.959,86

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2017	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2017
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	12.216,07	3.669,75	0,00	15.885,82
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	12.216,07	3.669,75	0,00	15.885,82
II: Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	6.286.041,42	183.539,04	0,00	6.469.580,46
2. Technische Anlagen und Maschinen	11.150,81	839,00	0,00	11.989,81
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	211.165,95	29.239,72	11.151,43	229.254,24
4. Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
5. Bauvorbereitungskosten	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	6.508.358,18	213.617,76	11.151,43	6.710.824,51
Summe Anlagevermögen	6.520.574,25	217.287,51	11.151,43	6.726.710,33

	Buchwerte
	Stand 31.12.2017	Stand 31.12.2016
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.550,00	7.145,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	8.550,00	7.145,00
II: Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	6.284.516,79	6.337.489,79
2. Technische Anlagen und Maschinen	3.420,00	4.259,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	71.663,00	80.346,00
4. Anlagen im Bau	18.485,92	36.804,13
5. Bauvorbereitungskosten	103.613,82	9.722,19
Summe Sachanlagen	6.481.699,53	6.468.621,11
Summe Anlagevermögen	6.490.249,53	6.475.766,11

Der Posten "Unfertige Leistungen" in Höhe von Euro 1.178.860,54 ergibt sich aus noch nicht abgerechneten umlagefähigen Kosten für Heizung und Warmwasser sowie anderen Betriebskosten.

In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Zum Bilanzstichtag haben die Forderungen aus Vermietung in Höhe von Euro 13.615,75 eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Euro 555,00 haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Bei den Sonstigen Vermögensgegenständen in Höhe von Euro 25.367,74 beträgt die Restlaufzeit weniger als ein Jahr.

Die Rücklagen entwickeln sich im Geschäftsjahr wie folgt:

	Stand 31.12.2016	Einstellungen	Entnahmen	Stand 31.12.2017
	Euro	Euro	Euro	Euro
Ergebnisrücklagen
Gesetzliche Rücklage	1.568.054,61	0,00	0,00	1.568.054,61
Bauerneuerungsrücklagen	1.125.882,90	0,00	0,00	1.125.882,90
Andere Ergebnisrücklagen	9.637.664,78	0,00	0,00	9.637.664,78
	12.331.602,29	0,00	0,00	12.331.602,29

Die Rückstellungen enthalten im Wesentlichen die Rückstellung für Aufstellung und Prüfung des Jahresabschlusses sowie Steuerberatung in Höhe von Euro 50.200,00 sowie für unterlassene Instandhaltung, die innerhalb von drei Monaten des Folgejahres nachgeholt wurde, in Höhe von Euro 50.684,53.

In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 0,00.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2017	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		kleiner 1 Jahr	größer 1 Jahr
	Euro	Euro	Euro
erhaltene Anzahlungen	1.360.777,56	1.360.777,56	0,00
aus Vermietung	33.934,73	33.934,73	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	115.396,08	112.564,90	2.831,18
sonstige Verbindlichkeiten	32.225,19	32.225,19	0,00
Summe	1.542.333,56	1.539.502,38	2.831,18

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 1.539.502,38 (Vorjahr: Euro 1.521.200,63).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 2.831,18 (Vorjahr: Euro 12.576,83).

Eine Pflicht zum Ansatz latenter Steuern ergab sich im Geschäftsjahr nicht.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind keine Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung enthalten.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 16.

Zahlen der Genossenschaftsmitglieder

Die Anzahl der Genossenschaftsmitglieder hat sich während des Geschäftsjahres wie folgt verändert:

	Anzahl verbleibende Mitglieder	Geschäftsanteile (je Euro 160,00)	Geschäftsanteile Euro
31. Dezember 2016	900	3.574	571.840,00
Zugänge durch:
Neumitgliedschaft	39	39	6.240,00
Übertragungen	3	17	2.720,00
zusätzliche Anteile		366	58.560,00
	42	422	67.520,00
Abgänge durch:
Kündigung	15	74	11.840,00
Übertragungen	4	17	2.720,00
Tod im Geschäftsjahr	11	35	5.600,00
nachträgliche Todesmeldungen	1	4	640,00
	31	130	20.800,00
31. Dezember 17	911	3.866	618.560,00

Angaben zum Geschäftsguthaben und den Haftsummen der Mitglieder

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr 2017 um Euro 46.720,00 auf Euro 618.560,00 erhöht.

Die Haftsummen haben sich im Geschäftsjahr 2017 um Euro 1.760,00 erhöht.

Der Betrag der Haftsummen, für welche alle Mitglieder zusammen aufzukommen haben, beläuft sich auf Euro 145.760,00.

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

		Bestellt bis
Frau Barbara Kramer		31. Dezember 2020
Herr Peter Noß		31. Dezember 2021
Herr Helmut Vogel		31. Dezember 2020

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

		gewählt bzw. wiedergewählt am
Frau Dagmar Boche -Vorsitzende-	Rentnerin	21. November 2016
Herr Hellfried Detschades -stellvertretender Vorsitzender-	Rentner	21. November 2016
Herr Dieter Galsterer	Rentner	21. November 2016
Herr André Langer	Archäologe	21. November 2016
Herr Jörg Nienhaus	Beamter	20. November 2017

Herr Uwe Gernth wurde am 21. November 2016 in den Aufsichtsrat gewählt. Am 28. Februar 2017 hat er sein Aufsichtsratsmandat niedergelegt.

Forderungen gegen Mitglieder des Vorstands oder Aufsichtsrats

Der Genossenschaft stehen gegen Mitglieder des Vorstands oder Aufsichtsrats keine Forderungen zu.

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2017 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Angaben zum zuständigen Prüfungsverband

Zuständiger Prüfungsverband der Genossenschaft ist:

Name des Prüfungsverbandes:	Verband Berlin-Brandenburgischer Wohnungsunternehmen e.V.
Anschrift des Prüfungsverbandes:	Lentzeallee 107, 14195 Berlin

Unterschrift des Vorstandes

Berlin

Barbara Kramer

Peter Noß

Helmut Vogel

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung unseres Jahresabschlusses 2017 erfolgte am 05.11.2018.