FONDSplus Verwaltungsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

BILANZ

AKTIVA

	Gesamtjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.055,44	2.313,46
2. Geringwertige Wirtschaftsgüter	105,00	140,00
II. Finanzanlagen
- Beteiligungen	177.451,66	184.840,58
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	300,00	0,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände	2.925,20	2.249,48
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	43.161,83	48.443,51
Summe Aktiva	224.999,13	237.987,03

PASSIVA

	Gesamtjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	90.398,30	26.196,06
III. Jahresüberschuss	46.490,41	64.202,24
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	23.994,00	23.700,00
2. Sonstige Rückstellungen	2.015,00	3.630,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.285,24	966,08
2. Sonstige Verbindlichkeiten	33.816,18	94.292,65
Summe Passiva	224.999,13	237.987,03

ANHANG

―	Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft § 267 Abs. 1 HGB auf. Die Gesellschaft braucht nach § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB keinen Lagebericht aufzustellen. Der Anhang wurde unter Inanspruchnahme der Erleichterungen gemäß § 288 HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Bestimmung der §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung ist zu jedem Posten der entsprechende Wert des letzten Geschäftsjahres angegeben.

Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

―	Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des Geschäftsjahres überein.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB). Dem stehen weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsab-grenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften angewendet:

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt. Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung gemäß § 7 Abs. 1 EStG zur Anwendung. Ab dem Jahr 2008 werden in analoger Anwendung steuerlicher Gewinnermittlungsvorschriften Wirtschaftsgüter bis EUR 150,00 sofort als Aufwand erfasst und für Wirtschaftsgüter über EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 ein Sammelposten gemäß § 6 Abs. 2a EStG gebildet, der im Jahr der Bildung und in den folgenden Jahren jeweils mit einem Fünftel aufwandswirksam aufgelöst wird. Soweit ein derartiges Wirtschaftsgut aus dem Anlagevermögen ausscheidet, wird der Sammelposten nicht vermindert. In der Entwicklung des Anlagevermögens wird daher der Abgang der historischen Anschaffungskosten und der kumulierten Auflösungsbeträge erst im fünften Jahr dargestellt.

Die Aufgliederung und Entwicklung der einzelnen Positionen des Anlagevermögens sowie der Abschreibungen sind in der gesonderten Entwicklung des Anlagevermögens dargestellt (vgl. Anlage zur Bilanz).

Die Finanzanlagen wurden zum Nennwert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.

Die Guthaben bei den Kreditinstituten wurde zum Nennwert angesetzt.

Das Eigenkapital wurde zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte zum Rückzahlungsbetrag.

―	Angaben zu Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung der einzelnen Positionen des Anlagevermögens sowie der Abschreibungen sind in der gesonderten Entwicklung des Anlagevermögens dargestellt.

Finanzanlagen

Beteiligungen

Die Position hat sich im Berichtsjahr wie folgt entwickelt:	EUR
Stand 01.01.2009	184.840,58
- Korrektur Ausschüttungen (Entnahme 2007-2008)	-10.312,92
- Entnahme 2009	-6.076,00
- Zugang 2009	9.000,00
Stand 31.12.2009	177.451,66

Zum Bilanzstichtag hält die Gesellschaft folgende Beteiligungen:

	Anschaff-ungskosten EUR	Ent-nahmen EUR	Buchwert 2009 EUR
WBF Verwaltungs- und Beteiligungs- gesellschaft mbH & Co.
- Grundstücksgesellschaft Holteistraße KG	12.372,57	2.234,03	10.138,54
- Grundstücksgesellschaft Wismarplatz KG	9.713,88	1.267,72	8.446,16
- Zweite Grundstücksgesellschaft Friedrichshain KG	9.013,88	1.195,90	7.817,98
- Dritte Grundstücksgesellschaft Friedrichshain KG	15.810,81	1.271,37	14.539,44
- Vierte Grundstücksgesellschaft Friedrichshain KG	15.810,81	2.209,22	13.601,59
- Fünfte Grundstücksgesellschaft Friedrichshain KG	15.817,95	1.605,65	14.212,30
- Sechste Grundstücksgesellschaft Friedrichshain KG	15.800,81	764,94	15.035,87
	94.340,71	10.548,83	83.791,88
GSW Verwaltungs- und Betriebs- gesellschaft mbH & Co.
- Grundstücksgesellschaft Ostseestrasse KG	19.140,50	1.311,39	17.829,11
- Grundstücksgesellschaft Köpenicker Landstraße KG	15.719,45	855,39	14.864,06
- Grundstücksgesellschaft Neue Krugallee KG	9.118,85	893,92	8.224,93
- Grundstücksgesellschaft Wohnen am Brosepark KG	17.199,67	1.028,32	16.171,35
- Grundstücksgesellschaft Gudvanger Straße KG	11.309,40	1.751,07	9.558,33
- Erste Beteiligungs KG	6,00	0,00	6,00
- Zweite Beteiligungs KG	6,00	0,00	6,00
	72.499,87	5.840,09	66.659,78
GSW Immobilien GmbH & Leonberger Ring KG	18.000,00	0,00	18.000,00
TAURIS Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Erfurt Vermietungs KG	0,00	0,00	9.000,00
	184.840,58	16.388,92	177.451,66

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	RLZ bis zu 1 Jahr EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	300,00
Umsatzsteuer-Guthaben Dezember	2.400,66
Vorsteuer im Folgejahr abziehbar	524,54
	3.225,20

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen wurden wie folgt gebildet:

	EUR
Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag 2008	1.873,00
Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag 2009	6.111,00
Gewerbesteuer 2008	9.528,00
Gewebesteuer 2009	6.482,00
	23.994,00

Die sonstigen Rückstellungen wurden für die folgenden Verpflichtungen gebildet:

	EUR
Jahresabschluss 2009	1.500,00
Übermittlung und Veröffentlichung Jahresabschlüsse 2009	115,00
Erfüllung der Aufbewahrungspflichten	400,00
	2.015,00

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten stellen sich in Bezug auf ihre Restlaufzeit (RLZ) wie folgt dar:

	RLZ bis 1 Jahr EUR	RLZ von 1-5 Jahre EUR	Gesamt EUR
Verbindlichkeiten
- aus Lieferungen und Leistungen	3.285,24	0,00	3.285,24
- gegenüber einem Gesellschafter	2.838,83	30.000,00	32.838,83
- Sonstige	977,35	0,00	977,35
	7.791,40	30.000,00	37.101,42

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse bestehen aus den Beteiligungen an den GSW- und WBF- Gesellschaften sowie an der TAURIS Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. Objekt Erfurt Vermietungs KG gemäß § 172 Abs. 4 HGB.

―	Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

―	Sonstige Angaben

Die Umsätze der Gesellschaft im Geschäftsjahr beinhalten ausschließlich Honorare für die Geschäftsbesorgung

Der alleinige Gesellschafter Herr Hans-Georg Oelmann, Berlin hat seine Stammeinlage in Höhe von € 25.000.00 € voll eingezahlt.

Gesamtvertretungsberechtigter Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2009 war und ist Herr

Alexander Astfalk, Berlin.

Im Geschäftsjahr war ein Arbeitnehmer beschäftigt.
Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses, wie er sich aus diesem Bericht ergibt, wird hiermit bestätigt.

Berlin, den 11. Februar 2011

FONDSplus Verwaltungsgesellschaft mbH, Berlin

Geschäftsführung

Alexander Astfalk

WEITERE DATEN

Mit Gesellschafterbeschluss vom 14.02.2011 erfolgte die Feststellung des Jahresabschlusses 2009.