Schellmann Unternehmensberatung GmbH

Bechhofen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	133.758,86
I. Sachanlagen	57.757,86
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	43.615,00
2. technische Anlagen und Maschinen	1,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	14.141,86
II. Finanzanlagen	76.001,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	16.000,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	60.000,00
3. Beteiligungen	1,00
B. Umlaufvermögen	301.833,45
I. Vorräte	97.600,00
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	97.600,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	159.804,78
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	99.044,80
2. sonstige Vermögensgegenstände	60.759,98
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	44.428,67
C. Rechnungsabgrenzungsposten	282,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	435.874,31

Passiva
	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	352.368,66
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00
II. Gewinnvortrag	236.970,45
III. Jahresüberschuss	90.398,21
B. Rückstellungen	19.471,65
1. Steuerrückstellungen	6.471,65
2. sonstige Rückstellungen	13.000,00
C. Verbindlichkeiten	64.034,00
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	7.595,78
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	7.595,78
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	16.863,48
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	16.863,48
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	3.560,19
4. sonstige Verbindlichkeiten	36.014,55
davon aus Steuern	35.427,32
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	36.014,55
Bilanzsumme, Summe Passiva	435.874,31

Anhang

I. Gliederungsgrundsätze
Die Gliederung der Bilanz änderte sich nicht gegenüber dem Vorjahr.
Die Posten der Bilanz sind mit denen des Vorjahres vergleichbar.

II. Bilanzierungsmethoden
Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite verrechnet worden. Von den im HGB vorgesehenen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften hat die Gesellschaft Gebrauch gemacht.
Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.
Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet.
III. Bewertungsmethoden
Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.
Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:
Ø Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.
Ø Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.
Ø Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt.

IV. Sonstige Angaben
Geschäftsführer während des Geschäftsjahres war Herr Werner Schellmann.

Bechhofen, 28. Dezember 2012

Werner Schellmann
(Geschäftsführer)