MVZ DaVita Rhein-Ahr GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Amtsgericht Hamburg, HRB 144496

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Die MVZ DaVita Rhein-Ahr GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 2 HGB in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Der Geschäfts- und Firmenwert wird über sieben Jahre abgeschrieben, da im Rahmen des Erwerbs konzeptionell von einer entsprechenden Nutzungsdauer ausgegangen wurde.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 506 (Vorjahr TEUR 147) bestehen aus sonstigen Vermögensgegenständen. Darin sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 506 (Vorjahr TEUR 147) enthalten.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von 19 TEUR (Vorjahr TEUR 38), Personalkosten in Höhe von 24 TEUR (Vorjahr TEUR 7), sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von 16 TEUR (Vorjahr TEUR 8) enthalten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten weisen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter i.H.v. 1.200 TEUR (Vorjahr TEUR 1.200) auf die eine Laufzeit von mehr als fünf Jahren aufweisen. Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 8 (Vorjahr TEUR 1) sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in der Höhe von TEUR 7 (Vorjahr TEUR 0) enthalten. Die übrigen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 35 (Vorjahr TEUR 26) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 14 (Vorjahr TEUR 3).

In den Personalaufwendungen sind TEUR 5 (Vorjahr TEUR 1) für Altersversorgung enthalten.

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten solche an Gesellschafter in Höhe von TEUR 60 (Vorjahr TEUR 15).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 2.822 (Vj. TEUR 3.122) und bestehen im Wesentlichen für Mietverträge.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 43
―	gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Ulf Völkel, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (bis 07.08.2018)
	Doris Mayer, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführerin (seit 25.04.2018, seit dem 07.08.2018 Alleinvertretungsberechtigt)
	Finn Matti Dierks, Hamburg, Rechtsanwalt (seit 19.06.2019)
	Dr. Bernd Uhlmann, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 19.06.2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Düsseldorf (seit 19.06.2019)

Mehrheitsgesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Das negative Jahresergebnis von TEUR 158 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Hamburg, den 28.November 2019

Geschäftsführung

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	68.294,00	48.122,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	4.440.065,00	5.212.532,00
	4.508.359,00	5.260.654,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	119.358,00	100.623,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	178.697,12	95.315,00
	298.055,12	195.938,00
	4.806.414,12	5.456.592,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	30.903,75	45.926,29
	30.903,75	45.926,29
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	392.757,89	215.956,08
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	506.463,67	146.942,65
3. Sonstige Vermögensgegenstände	41.276,67	37.421,59
	940.498,23	400.320,32
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.906,30	2.237,36
	973.308,28	448.483,97
C. Rechnungsabgrenzungsposten	700,00	1.660,18
	5.780.422,40	5.906.736,15

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	27.500,00	27.500,00
II. Kapitalrücklage	4.503.602,85	4.503.602,85
III. Verlustvortrag	-13.900,97	0,00
IV. Jahresfehlbetrag	-158.198,09	-13.900,97
	4.359.003,79	17.201,88
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	18.455,00	18.455,00
2. Sonstige Rückstellungen	60.256,79	53.521,16
	78.711,79	71.976,16
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	398,25	398,68
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	51.923,79	72.894,83
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7.523,89	562,39
4. Sonstige Verbindlichkeiten	1.282.860,89	1.243.702,21
	1.342.706,82	1.317.558,11
	5.780.422,40	5.906.736,15

Gewinn- und Verlustrechnung für 2018

	2018	2017
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	3.772.155,96	1.065.133,83
2. Sonstige betriebliche Erträge	99.521,32	13.208,70
3. Materialaufwand	3.871.677,28	1.078.342,53
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-669.080,33	-177.451,93
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.500.672,53	-380.328,65
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-250.796,60	-62.828,33
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-852.180,21	-207.104,28
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-696.847,70	-231.075,31
	-3.969.577,37	-1.058.788,50
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	0,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-60.000,00	-15.000,00
	-60.000,00	-15.000,00
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-157.900,09	4.554,03
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0,00	-18.455,00
10. Ergebnis nach Steuern	-157.900,09	-13.900,97
14. Sonstige Steuern	-298,00	0,00
11. Jahresfehlbetrag	-158.198,09	-13.900,97