VolkerRail Dario Martinez GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

Aktiva

		Geschäftsjahr		Vorjahr
	T EUR	T EUR	T EUR	T EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1		4
II. Sachanlagen	64		87
III. Finanzanlagen	0		0
		65		91
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	83		0
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände (sämtlich mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr)	494		371
		577		371
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		14		139
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.208		1.096
		1.864		1.697
Passiva
		Geschäftsjahr		Vorjahr
	T EUR	T EUR	T EUR	T EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	520		520
II. Kapitalrücklage	1.057		1.057
II. Gewinnvortrag	-1.577		-1.577
		0		0
B. Rückstellungen		240		208
C. Verbindlichkeiten		1.624		1.489
- (davon aus Steuern)		(136)		(33)
- (davon im Rahmen der soz. Sicherheit)		(2)		(31)
		1.864		1.697

Gewinn und Verlustrechnung

GuV	Geschäftsjahr	Vorjahr
	T EUR	T EUR
1. Umsatzerlöse	1.392	938
2. Bestandsveränderung	256	0
3. sonstige betriebliche Erträge	36	107
	1.684	1.045
4. Materialaufwand	699	341
5. Personalaufwand	781	801
- (davon für Altersversorgung)	(2)	(2)
6. Abschreibungen	72	84
7. sonstiger betrieblicher Aufwand	170	473
	-38	-654
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0	1
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	71	41
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-109	-694
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0	84
12. Sonstige Steuern	3	2
13. Jahresfehlbetrag	-112	-780
14. Verlustvortrag	-2.674	-1.894
15. Bilanzverlust	-2.786	-2.674

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluß 2006 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurden unverändert beibehalten. Gliederung und Bewertung entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften für große Kapitalgesellschaften. Für die Gewinn- und Verlustrechnung ist das Gesamtkostenverfahren beibehalten worden.

Leistungsrückstellungen wurden im Geschäftsjahr erstmalig als Wertberichtigung zu Forderungen ausgewiesen. Die Vorjahreswerte wurde angepaßt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten angesetzt und linear abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen ist mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten aktiviert. Abschreibungen werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer im steuerlich möglichen Umfang linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs in vollem Umfang abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen sind zum Nennwert bilanziert. Erkennbaren Einzelrisiken wird bei der Bewertung Rechnung getragen. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos besteht eine pauschale Wertberichtigung in Höhe von 1 %.

Rechnungsabgrenzungsposten berücksichtigen den das Folgejahr betreffenden Anteil bereits geleisteter Zahlungen.

Steuerrückstellungen sind nach der Verbindlichkeitsmethode gebildet.

Sonstige Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in notwendigem Umfang gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Die Entwicklung des Anlagevermögens in 2006 gemäß § 268 Abs. 2 HGB ist in der Anlage zum Anhang dargestellt.

(2) Das Stammkapital der VolkerRail Dario Martinez GmbH beträgt T € 520 und ist in voller Höhe eingezahlt.

(3) Die Steuerrückstellungen betreffen Verbindlichkeiten aus Gewerbesteuer laut Betriebsprüfungsbericht für die Jahre 1997 bis 1999. In gleicher Höhe wurde eine Forderung gegenüber dem früheren Organträger Hermann Koehne Bauunternehmnung GmbH, Oberhausen, bilanziert.

(4) Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen im wesentlichen Verpflichtungen aus Gewährleistungen, aus dem Personalbereich, Kosten des Jahresabschlusses sowie die Kosten für die Umfirmierung.

(5) Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Restlaufzeit
	bis zu	von 1 bis
	1 Jahr	5 Jahren	31.12.2006	31.12.2005
	T €	T €	T €	T €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	69	0	69	12
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.286	0	1.286	1.383
Sonstige Verbindlichkeiten	269	0	269	95
	1.624	0	1.624	1.489

Die Sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im wesentlichen Verbindlichkeiten aus der Lohn- und Kirchensteuer sowie Verbindlichkeiten gegenüber den Sozialversicherungsträgern.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(1) Die Umsatzerlöse enthalten im Wesentlichen abgerechnete Bauleistungen, Personalgestellung sowie Nachunternehmerleistungen.

E. Sonstige Angaben

(1) Zur Beseitigung der Rechtsfolgen einer Überschuldung hat die Muttergesellschaft VolkerRail Deutschland GmbH am 02.02.2006 eine Patronatserklärung in Höhe von T€ 1.500 befristet bis zum 30.06.2007 abgegeben.

(2) Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehen aus Mietverhältnissen und betragen für die Jahre 2007 bis 2011 insgesamt T € 127, davon mit einer Fälligkeit in 2007 in Höhe von 40 T €.

(3) Geschäftsführer der Gesellschaft waren in 2006 die Herren:

Dr. Karsten Gruber, Ingenieur, Krefeld (Sprecher)

Dipl.-Ing. Jörg Arens, Ingenieur, Mülheim an der Ruhr

lic. oec. Joachim Tintelnot, Kaufmann, Duisburg

Mit Eintragung im Handeslregister am 12.12.2006 ist Herr Dipl.-Ing. Jörg Arens als Geschäftsführer ausgeschieden.

Mit Gesellschafterbeschluß vom 02.04.2007 wurde Herr Dr. Richard Reuter zum Geschäftsführer bestellt und Herr lic.oec. Joachim Tintelnot als Geschäftsführer abberufen.

Die Geschäftsführung erhielt im Geschäftsjahr 2006 von der Gesellschaft keine Bezüge.

(4) Die Gesellschaft beschäftigte im Jahre 2006 durchschnittlich 12 (im Vorjahr: 12) gewerbliche Arbeitnehmer und 3 (im Vorjahr: 3) Angestellte.

Oberhausen, im Mai 2007

Dr. Karsten Gruber, Geschäftsführung
Dr. Richard Reuter, Geschäftsführung

Entwicklung des Anlagevermögens in 2006

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	01.01.2006	Zugänge	Abgänge	31.12.2006
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.761,76	0,00	0,00	8.761,76
Summe	8.761,76	0,00	0,00	8.761,76
II Sachanlagen
1, Technische Anlagen und Maschinen	424.559,94	11.934,60	109.578,36	326.916,18
2, Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	31.851,93	35.223,67	10.433,49	56.642,11
Summe	456.411,87	47.158,27	120.011,85	383.558,29
Finanzanlagen
Beteiligung	100,00	0,00	0,00	100,00
Summe	100,00	0,00	0,00	100,00
	465.273,63	47.158,27	120.011,85	392.420,05

	Wertberichtigungen
	01.01.2006	Zugänge	Abgänge	31.12.2006
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	5.136,76	2.418,00	0,00	7.554,76
Summe	5.136,76	2.418,00	0,00	7.554,76
II Sachanlagen
1, Technische Anlagen und Maschinen	343.729,94	56.184,60	108.727,36	291.187,18
2, Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	25.658,93	13.014,67	10.314,49	28.359,11
Summe	369.388,87	69.199,27	119.041,85	319.546,29
Finanzanlagen
Beteiligung	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe	0,00	0,00	0,00	0,00
	374.525,63	71.617,27	119.041,85	327.101,05

	Restbuchwerte
	31.12.2006	31.12.2005
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.207,00	3.625,00
Summe	1.207,00	3.625,00
II Sachanlagen
1, Technische Anlagen und Maschinen	35.729,00	80.830,00
2, Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	28.283,00	6.193,00
Summe	64.012,00	87.023,00
Finanzanlagen
Beteiligung	100,00	100,00
Summe	100,00	100,00
	65.319,00	90.748,00

Entwicklung des Anlagevermögens in 2006		Anschaffungs-/Herstellungskosten
	01.01.2006	Zugänge	Abgänge	31.12.2006
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	8.761,76	0,00	0,00	8.761,76
II. Sachanlagen
2. Technische Anlagen und Maschinen	424.559,94	11.934,60	109.578,36	326.916,18
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	31.851,93	35.223,67	10.433,49	56.642,11
	456.411,87	47.158,27	120.011,85	383.558,29
1. Beteiligung	100,00	0,00	0,00	100,00
	465.273,63	47.158,27	120.011,85	392.420,05

Entwicklung des Anlagevermögens in 2006		Wertberichtigungen
	01.01.2006	Zugänge	Abgänge	31.12.2006
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.136,76	2.418,00	0,00	7.554,76
II. Sachanlagen
2. Technische Anlagen und Maschinen	343.729,94	56.184,60	108.727,36	291.187,18
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	25.658,93	13.014,67	10.314,49	28.359,11
	369.388,87	69.199,27	119.041,85	319.546,29
1. Beteiligung	0,00	0,00	0,00	0,00
	374.525,63	71.617,27	119.041,85	327.101,05

Entwicklung des Anlagevermögens in 2006	Restbuchwerte
	31.12.2006	31.12.2005
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.207,00	3.625,00
II. Sachanlagen
2. Technische Anlagen und Maschinen	35.729,00	80.830,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	28.283,00	6.193,00
	64.012,00	87.023,00
1. Beteiligung	100,00	100,00
	65.319,00	90.748,00

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