BMB BAUEN MIT BETEILIGUNG BAUTRÄGERGESELLSCHAFT MBH

BOCHUM

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

BILANZ zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke. grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	21.069.037,05		21.963.666,05
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	122.390,80	21.191.427,85	29.656,50
II. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	839.648,10		839.648,10
2. Wertpapiere des Anlagevermögens	692.876,05	1.532.524,15	692.876,05
B. Umlaufvermögen
II. Vorräte
1. unfertige Erzeugnisse,
unfertige Leistungen	582.557,95		512.269,03
2. fertige Erzeugnisse und Waren	3.095.877,98	3.678.435,93	3.181.930,73
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	53.205,28		63.893,15
2. sonstige Vermögensgegenstände	2.015.370,26	2.068.575,54	2.272.044,99
III. Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		579.764,71	479.931,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.202,97	2.105,19
		29.051.931,15	30.038.021,30
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag		371.781,39	659.460,12
III. Jahresüberschuss		437.752,56	-287.678,73
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	102.892,33		102.892,33
2. Steuerrückstellungen	328,00		186.394,00
3. sonstige Rückstellungen	813.599,55	916.819,88	618.500,27
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	24.577.708,92		25.975.234,97
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	995.320,28		813.353,76
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	300.000,00		300.000,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	1.411.211,78	27.284.240,98	1.629.805,86
D. Rechnungsabgrenzungsposten		15.771,75	14.494,13
		29.051.931,15	30.038.021,30

KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2006

AKTIVA

Konto	Bezeichnung	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
	Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
60	GRUNDSTÜCKE, GRUNDSTÜCKSGL. RECHTE	3.328.819,53		3.328.819,53
140	WOHNBAUTEN	17.529.389,52		18.386.403,52
145	GARAGEN	126.467,00		133.404,00
194	EINRICHTUNGEN FÜR WOHNBAUTEN	84.361,00	21.069.037,05	115.039,00
	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
320	PKW	118.195,80		26.858,50
400	BETRIEBSAUSSTATTUNG	4,00		4,00
420	BÜROEINRICHTUNG	4.191,00		2.794,00
480	GWG BIS 410 EURO	0,00	122.390,80	0,00
	Beteiligungen
510	BETEILIGUNGEN		839.648,10	839.648,10
	Wertpapiere des Anlagevermögens
525	WERTPAPIERE DES ANLAGEVERMÖGENS		692.876,05	692.876,05
	unfertige Erzeugnisse,
	unfertige Leistungen
7000	BV VIERHAUSSTR.	44.498,73		2,41
7001	BV IN DER SENKE 1A	0,00		1.374,00
7002	BV IN DER SENKE 1B	0,00		1.424,00
7003	BV IN DER SENKE 1C	0,00		1.417,00
7004	BV IN DER SENKE 1D	0,00		1.424,00
7005	BV IN DER SENKE 1 E	0,00		1.424,00
7006	BV IM EMSCHERBRUCH, HERNE	0,00		43.574,16
7007	BV FERDINAND-FREILIGRATHSTR. 2	0,00		60.577,91
7008	BV IN DER SENKE DIV.	0,00		11.213,76
7009	BV STRESEMANNSTR. 1	0,00		1.429,00
7010	BV STRESEMANNSTR. 1A	55.535,33		1.529,00
7011	BV STRESEMANNSTR.1 B	52.159,66		1.429,00
7012	BV STRESEMANNSTR. 3	52.111,09		1.429,00
7013	BV STRESEMANNSTR. 3A	8.388,51		1.429,00
7014	BV STRESEMANNSTR. 3B	8.690,12		1.429,00
7015	BV UVH 105	0,00		52.030,19
7016	BV UVH 107	0,00		52.468,93
7019	BV UVH 22B	83.726,23		0,00
7020	BV UVH 22C	56.149,96		0,00
7021	BV UVH 22D	58.629,92		0,00
7023	BV UVH 3A	682,83		0,00
7025	BV BÄRENDORFER STR. DIV.	7.845,34		0,00
7026	BV ZWISCHENWEG DIV.	12.229,02		0,00
7028	BV BÄRENDORFER STR. 91A	657,72		0,00
7031	BV GOYSTR. DIV.	1.399,54		0,00
7064	BV SIEPENHÖHE DIV.	8.854,08		6.343,20
7068	BV IM EMSCHERBRUCH 2	0,00		54.203,54
	unfertige Erzeugnisse,
	unfertige Leistungen
7069	BV IM EMSCHERBRUCH 3	0,00		70.355,65
7070	BV IM EMSCHERBRUCH 4	0,00		25.410,40
7071	BV GELSENKIRCHENER STR. DIV.	6.164,06		1.063,82
7072	BV LERCHENWEG DIV.	14.384,26		14.143,72
7073	BV LERCHENWEG 21	1.617,00		1.617,00
7074	BV LERCHENWEG 21A	1.617,00		1.617,00
7084	BV SIEPENHÖHE 14A	43.163,75		34.670,93
7086	BV STRESEMANNSTR. DIV.	46.746,90		20.952,77
7087	BV FERDINAND-FREILIGRATHSTR. DIV.	0,00		11.301,26
7088	BV UNVERHOFFTSTR. DIV.	17.306,90	582.557,95	34.985,38
	fertige Erzeugnisse und Waren
7110	GRDST. LEHMKUHLE 7A' ERBBAU	34.432,84		34.432,84
7111	GRDST. BIRKENFELD 21 ' ERBBAU	23.284,60		23.284,60
7112	GRDST. OP DE VEIH 142E ' ERBBAU	51.843,38		51.843,38
7113	GRDST. KLOSTERMANNSTR.	3.579,04		3.579,04
7114	GRDST. BOLTESTR. 24C ' ERBBAU	54.617,26		54.617,26
7115	GRDST. ALTER ZOLL 9B ' ERBBAU	26.076,83		26.076,83
7116	GRDST. GRUMMERSTR. 2C ' ERBBAU	40.407,60		40.407,60
7117	GRDST. GRUMMERSTR. 2D' ERBBAU	51.730,62		51.730,62
7118	GRDST. GRUMMERSTR. 2F ' ERBBAU	34.635,09		34.635,09
7119	GRDST. GRUMMERSTR. 2G ' ERBBAU	38.187,40		38.187,40
7120	GRDST. ZUM KÄMPCHEN 21 ' ERBBAU	15.027,80		15.027,80
7121	GRDST. ZUM KÄMPCHEN 44 ' ERBBAU	34.823,04		34.823,04
7122	GRDST. ZUM KÄMPCHEN 53 ' ERBBAU	14.613,24		14.613,24
7123	GRDST. HERZOGSTR. 9 ' ERBBAU	15.442,36		15.442,36
7124	GRDST. HERZOGSTR. 9A' ERBBAU	25.495,44		25.495,44
7125	GRDST. BERGWERKSTR. 18' ERBBAU	34.659,25		34.659,25
7126	GRDST. HUNSRÜCKSTR.48 ' ERBBAU	43.857,33		43.857,33
7127	GRDST. HUNSRÜCKSTR. 100 ' ERBBAU	50.984,15		50.984,15
7128	GRDST. HUNSRÜCKSTR. 68 ' ERBBAU	55.552,62		55.552,62
7129	GRDST. HUNSRÜCKSTR. 52 ' ERBBAU	43.309,62		43.309,62
7130	GRDST. HUNSRÜCKSTR. 54 ' ERBBAU	41.847,20		41.847,20
7131	GRDST. KIRCHHARPENER STR. 1 ' ERBBAU	27.320,82		27.320,82
7132	GRDST. GERTHER LANDWEHR/SCH 35 ' ERBBAU	25.346,31		25.346,31
7133	GRDST. GERTHER LANDWEHR /SCH 45 ' ERBBAU	40.006,08		40.006,08
7134	GRDST. GERTHER LANDWEHR STADT BO	501,07		501,07
7135	GRDST. IM EMSCHERBRUCH 32 ' ERBBAU	24.750,33		24.750,33
7136	GRDST. IM EMSCHERBRUCH 34	0,00		18.786,40
7137	GRDST. IM EMSCHERBRUCH 36	0,00		18.935,50
7138	GRDST. IM EMSCHERBRUCH 38	0,00		29.297,83
7139	GRDST. JOHANNISBURGSTR. 1A' ERBBAU	43.235,02		43.235,02
7140	GRDST. BAHNHOFSTR. 24 ' ERBBAU	74.190,69		74.190,69
7141	GRDST. BAHNHOFSTR. 24C ' ERBBAU	70.110,23		70.110,23
7142	GRDST. BUSSARDSTR. 22B ' ERBBAU	44.257,14		44.257,14
7143	GRDST. BEUTHENER STR. 7 ' ERBBAU	81.212,94		81.212,94
7144	GRDST. BEUTHENER STR. 11 ' ERBBAU	71.183,63		71.183,63
7145	GRDST. KÜLLENHAHNER STR. 36B ' ERBBAU	28.354,36		28.354,36
	fertige Erzeugnisse und Waren
7146	GRDST. KÜLLENHAHNER STR. 36C ' ERBBAU	29.780,00		29.780,00
7147	GRDST. KÜLLENHAHNER STR. 36F ' ERBBAU	30.096,80		30.096,80
7148	GRDST. KÜLLENHAHNER STR. 36G ' ERBBAU	30.096,80		30.096,80
7149	GRDST. SIEPENHÖHE 14A	69.481,03		69.481,03
7150	GRDST. GELSENKIRCHENER STR.	764.151,00		764.151,00
7151	GRDST. STEINHAGEN 2D ' ERBBAU	39.913,30		39.913,30
7152	GRDST. LERCHENWEG	127.884,70		127.884,70
7153	GRDST. FERDINAND-FREILIGRATHSTR.	0,00		32.713,24
7154	GRDST. STRESEMANNSTR. 1A	35.551,54		235.200,60
7155	GRDST. IN DER SENKE	0,00		237.039,45
7156	GRDST. UNVERHOFFTSTR. 22A' ERBBAU	28.541,49		253.678,75
7157	GRDST. BÄRENDORFER STR.	194.701,04		0,00
7158	GRDST. ZWISCHENWEG	226.242,16		0,00
7159	GRDST. GOYSTR.	6.299,93		0,00
7160	GRDST. STRESEMANNSTR. 1B	35.901,80		0,00
7161	GRDST. STRESEMANNSTR. 3	35.901,80		0,00
7162	GRDST. STRESEMANNSTR. 3A	37.127,71		0,00
7163	GRDST. STRESEMANNSTR. 3B	46.234,54		0,00
7164	GRDST. UNVERHOFFTSTR. 22B	21.716,33		0,00
7165	GRDST. UNVERHOFFTSTR. 22C	21.793,89		0,00
7166	GRDST. UNVERHOFFTSTR. 22D	24.585,99		0,00
7167	GRDST. UNVERHOFFTSTR. 3A	25.000,80	3.095.877,98	0,00
	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
1400	FORDERUNGEN AUS LIEFERUNGEN U.LEISTUNG	22.902,60		35.305,72
1411	FORDERUNGEN ZINSEN BMB-OST	30.302,68	53.205,28	28.587,43
	sonstige Vermögensgegenstände
1500	SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE	4.467,17		11.984,33
1508	FORDERUNGEN GG. GESELLSCHAFTER (G.1J)	40.126,86		38.523,69
1539	KÖRPERSCHAFTSTEUERGUTHABEN §37 (G.1 J)	177.925,22		0,00
1540	GEWST-ERSTATTUNG	0,00		127.788,00
1541	STEUERÜBERZAHLUNG GEWST 99 - 04	0,00		113.847,27
1545	UST-FORDERUNGEN	3.788,37		20.301,92
1549	KÖRPERSCHAFTSTEUERRÜCKFORDERUNG	8.805,03		241.364,61
1550	DARLEHEN	21.424,78		26.424,78
1551	DARLEHEN BMB-OST	1.770.631,69		1.662.565,04
1570	ABZIEHBARE VORSTEUER	0,00		29.653,62
1575	ABZIEHBARE VORSTEUER 16%	0,00		9.364,02
1600	VERBINDL. AUS LIEFERUNGEN U. LEISTUNGEN	80.792,10		100.545,65
1775	UMSATZSTEUER 16%	0,00		-69.346,14
1780	UMSATZSTEUERVORAUSZAHLUNGEN	0,00		39.212,04
1781	UMSATZSTEUERVORAUSZAHLUNGEN 1/11	0,00		5.175,00
1794	VERR.KTO. UST	92.590,96-	2.015.370,26	-85.358,84
	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
1000	KASSE	215,62		221,05
1020	KASSE GRUMMER STR.	135,46		345,36
1200	NATIONAL-BANK GRUMMERSTR.	186.670,89		97.970,44
1204	NATIONAL-BANK BULLMANNAUE	239.543,88		217.063,21
1210	DEUTSCHE BANK	5.069,15		5.017,79
1211	DRESDNER BANK 999 00	91,19		91,19
1212	DRESDNER BANK 999 01	112,75		112,75
1251	SPARBUCH KAUTIONEN	147.925,77	579.764,71	159.109,72
	Rechnungsabgrenzungsposten
980	AKTIVE RECHNUNGSABGRENZUNG		1.202,97	2.105,19
	Summe Aktiva		29.051.931,15	30.038.021,30

PASSIVA

Konto	Bezeichnung	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
	Gezeichnetes Kapital
800	GEZEICHNETES KAPITAL		25.564,59	25.564,59
	Gewinnvortrag
860	GEWINNVORTRAG VOR VERWENDUNG		371.781,39	659.460,12
	Jahresüberschuss
	JAHRESÜBERSCHUSS		437.752,56	-287.678,73
	Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
950	PENSIONS- UND ÄHNLICHE RÜCKSTELLUNGEN		102.892,33	102.892,33
	Steuerrückstellungen
957	GEWERBESTEUERRÜCKSTELLUNG	328,00		70.763,00
963	KÖRPERSCHAFTSTEUERRÜCKSTELLUNG	0	328,00	115.631,00
	sonstige Rückstellungen
965	URLAUBSRÜCKSTELLUNG	18.542,00		0,00
970	SONSTIGE RÜCKSTELLUNGEN	761.400,00		580.900,00
974	RÜCKSTELLUNGEN F. GEWÄHRLEISTUNGEN	23.657,55		27.600,27
977	RÜCKSTELLUNGEN FÜR ABSCHLUSS U. PRÜFUNG	10.000,00	813.599,55	10.000,00
	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
650	DARL. ALLGEM. HYPOTHEKEN BANK RHEINBODEN	498.649,10		506.109,56
652	DARL. DG HYP	729.415,51		741.421,12
653	DARLEHN WFA	7.032.522,25		7.093.675,05
654	DARL. HYPO REAL ESTATE BANK	5.220.369,16		5.364.298,68
655	DARL. EURO HYP	7.129.117,23		7.478.370,59
1218	DRESDNER BANK 99963	1.225.265,00		1.250.925,00
1220	NATIONALBANK	2.742.370,67	24.577.708,92	3.540.434,97
	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
1600	VERBINDL. AUS LIEFERUNGEN U. LEISTUNGEN		995.320,28	813.353,76
	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
710	DARL. TRAUTMANN GBR		300.000,00	300.000,00
	sonstige Verbindlichkeiten
730	VERBINDLICHKEIT.GG. GESELLSCHAFTERN	922.254,94		1.172.675,00
1400	FORDERUNGEN AUS LIEFERUNGEN U.LEISTUNG	4.427,64		6.059,94
1570	ABZIEHBARE VORSTEUER	-43.601,29		0,00
1575	ABZIEHBARE VORSTEUER 16%	-287,54		0,00
1590	DURCHLAUFENDE POSTEN	1.526,00		0,00
1700	SONSTIGE VERBINDLICHKEITEN	138.686,92		89.081,83
1701	VERBINDLICHKEITEN TRABO GMBH	162.442,92		171.682,92
1732	ERHALTENE KAUTIONEN	161.556,87		167.899,50
1741	VERBINDLICHK. LOHN- UND KIRCHENSTEUER	15.758,64		16.651,61
1742	VERBINDLICHKEITEN SOZIALE SICHERHEIT	630,56		5.755,06
1775	UMSATZSTEUER 16%	66.348,02		0,00
1780	UMSATZSTEUERVORAUSZAHLUNGEN	-14.496,90		0,00
1781	UMSATZSTEUERVORAUSZAHLUNGEN 1/11	-4.035,00	1.411.211,78	0,00
	Rechnungsabgrenzungsposten
990	PASSIVE RECHNUNGSABGRENZUNG		15.771,75	14.494,13
	Summe Passiva		29.051.931,15	30.038.021,30

Anhang zur Bilanz per 31.12.2006

1. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuchs - HGB - (§§ 238 ff) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Wirtschaftsgüter des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um steuerlich zulässige Abschreibungen angesetzt.

Bei Zugängen von beweglichen Anlagegegenständen werden die Abschreibungen pro-rata-temporis berücksichtigt.

Geringwertige Wirtschaftgüter werden gemäß § 6 Abs. 2 Einkommensteuergesetz - EStG - im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Wirtschaftsgüter des Finanzanlagevermögens - Beteiligungen und Wertpapiere -werden mit den Anschaffungskosten bilanziert.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert vermindert um etwaige Wertberichtigungen unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten ausgewiesen.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Gewinn- und Verlust-Rechnung wurde nach dem Umsatzkostenverfahren aufgestellt.

II. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

AKTIVA

Beteiligungen; Konto 0510 839.648,10 €

•	Beteiligung an der Firma BmB Bauen mit Beteiligung Bauträgergesellschaft-Ost mbH, Hofer Str. 225, 09353 Oberlungwitz - Firma BmB-Ost GmbH -

An der vorgenannten Gesellschaft hält die Firma BmB GmbH 100 % des Stammkapitals, das sich auf 25.564,59 € beläuft.

Die Prüfungsfeststellungen der Großbetriebsprüfungsstelle Herne für die Kalenderjahre 1999 bis 2003 sind auch für die Folgejahre zu beachten. Die Beteiligung an der Firma BmB-Ost GmbH ist daher weiterhin unverändert mit den von der Betriebsprüfung ermittelten Anschaffungskosten von 793.631,83 €

in der Bilanz per 31.12.2006 anzusetzen.

Die Firma BmB-Ost GmbH hat das Kalenderjahr 2006 laut vorliegendem Jahresabschluss mit einem Bilanzergebnis von - 224.409,63 € abgeschlossen.

•	Beteiligung an der Firma TRABO Gesellschaft für Verwaltung und Vermietung von Grundbesitz mbH, Gudrunstr. 21, 44791 Bochum

Auch an dieser Gesellschaft ist die Firma BmB GmbH zu 100 % am Stammkapital von 25.564,59 € beteiligt.

Die Firma TRABO GmbH hat laut vorliegendem Jahresabschluss zum 31.12.2006 ein Bilanzergebnis von - 319,47 € erzielt.

•	Beteiligung an der Firma Frohlinde GmbH & Co. KG

An der Firma Frohlinde GmbH & Co. KG ist die Firma BmB GmbH mit einem Betrag von 20.451,68 € beteiligt.

Die Beteiligung entspricht einem Anteil von weniger 20 % des gesamten Kapitals der Frohlinde GmbH & Co. KG.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände; Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr

Der Betrag der Forderungen und der Sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr beläuft sich auf 1. 822.359, 15 €.

Der Betrag setzt sich wie folgt zusammen:

Konto 1411; Forderungen Zinsen BmB-Ost	30.302,68 €
Konto 1550; Darlehen	21.424,78 €
Konto 1551; Darlehen BmB-Ost	1.770.631,69 €

Die gegenüber der Firma BmB-Ost GmbH bestehenden Forderungen wurden mit 6 % p.a. - Konto 1411 - bzw. 6,5 % p.a. - Konto 1551 - verzinst.

Forderungen gg. Gesellschafter; Konto 1508 40.126,86 €

Bei dem Konto handelt es sich um ein Verrechnungskonto, auf dem Beträge gebucht werden, die seitens der Firma BmB GmbH für den Gesellschafter-Geschäftsführer Thomas Trautmann gezahlt wurden. Das Verrechnungskonto wird nach Zinsstaffelmethode mit 6 °A p.a. verzinst.

Körperschaftsteuerguthaben § 37 KStG;; Konto 1539 177.925,22 €

Am 13.12.2006 wurde das "Gesetz über steuerliche Begleitmaßnahmen zur Einführung der Europäischen Gesellschaft und zur Änderung weiterer steuerrechtlicher Vorschriften" - SEStEG - verabschiedet und damit der § 37 Körperschaftsteuergesetz - KStG - neu gefasst.

Gemäß § 37 Abs. 4 S. 1 KStG ist das Körperschaftsteuerguthaben letztmalig zum 31.12.2006 zu ermitteln und ab 2008 in 10 gleichen Raten auszuzahlen (§ 37 Abs. 5 S. 1 KStG).

Nach § 37 Abs. 5 S. 5 KStG ist der Anspruch unverzinslich und somit mit dem Barwert als abgezinstem Wert zu bemessen.

Die Erträge aus der Auszahlung von Körperschaftsteuerguthaben stellen steuerfreie Vermögensmehrungen dar, da sie nach § 37 Abs. 7 S. 1 KStG nicht zu den Einkünften im Sinne des Einkommensteuergesetzes gehören.

Das zu ermittelnde und zum 31.12.2006 festzustellende Körperschaftsteuerguthaben beläuft sich auf 245.721,00 €.

Unter Berücksichtigung eines Zinssatzes von 5,5 % p.a. wurde der Barwert, der in der Bilanz als Forderung auszuweisen ist, mit 177.925,22 € ermittelt.

Körperschaftsteuerrückforderung; Konto 1549 8.805,03 €

Auf dem vorbezeichneten Konto wurde die sich für den Veranlagungszeitraum 2006 ergebende Erstattung Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag erfasst.

Darlehen; Konto 1550 21.424,78 €

Bei dem vorgenannten Betrag handelt es sich um den Stand des Darlehens per 31.12.2006, das dem Erwerber Schellen - Objekt Bergwerkstr. 3 - gewährt wurde.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen; Konto 1600 80.792,10 €

Die auf dem Konto 1600 insoweit erfassten Beträge stehen insbesondere mit Anzahlungen im Zusammenhang, die an Bauleistungen erbringende Unternehmer entrichtet wurden.

Bei den entsprechenden Bauvorhaben liegt bis zum Bilanzstichtag noch keine endgültige Abrechnung vor.

Aktive Rechnungsabgrenzung; Konto 980 1.202,97 €

Als Posten der aktiven Rechnungsabgrenzung waren Ausgaben vor dem Abschlussstichtag auszuweisen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

PASSIVA

Pensionsrückstellung; Konto 950 102.892,33 €

Mit Datum vom 01.12.1989 wurde Herrn Thomas Trautmann - Gesellschafter-Geschäftsführer - eine Pensionszusage erteilt. Da die Laufzeit der Zusage beendet ist, kommt ab dem Kalenderjahr 2006 eine Zuführung zur Pensionsrückstellung nicht mehr in Betracht.

Gewerbesteuerrückstellung; Konto 957 328,00 €

Bei dem vorgenannten Betrag handelt es sich um die für den Erhebungszeitraum 2006 ermittelte Gewerbesteuer-Nachzahlung.

Urlaubs-Rückstellung; Konto 965 18.542,00 €

Die Rückstellung beinhaltet den entsprechenden Aufwand für nicht genommenen Urlaub der Arbeitnehmer Thomas Trautmann und Markus Trautmann. Die Ermittlung der Rückstellung erfolgte auf der Grundlage des durchschnittlichen monatlichen Bruttogehalts und unter Berücksichtigung der verbliebenen Urlaubstage.

Sonstige Rückstellungen; Konto 970 761.400,00 €

Die bereits per 31.12.2004 gebildeten Sonstigen Rückstellungen in Höhe von 580.900,00 €, die die Mängelbeseitigung Baukomplex Essen, Haldenstr. 30, 32, 34 und Bullmannaue 9 sowie Rückstellung für ungewisse Verbindlichkeiten Objekt Vierhausstr. in Bochum betreffen, bleiben bestehen.

Der vorgenannte Rückstellungsbetrag setzt sich wie folgt zusammen:

Mängelbeseitigung Baukomplex Essen	200.000,00 €
Ungewisse Verbindlichkeiten Objekt Vierhausstr.	380.900,00 €.

Nach Auskunft der Geschäftsleitung sind beim Baukomplex Essen zwischenzeitlich noch weitere Mängel aufgetreten. Eine Erhöhung der Rückstellung wurde jedoch nicht vorgenommen, da die Winterthur Versicherung AG aufgrund des am 24.02.2006 vor dem Landgericht München I geschlossenen Vergleichs an die Firma BmB GmbH den Betrag von 60.000,00 € gezahlt hat.

- Die Versicherungserstattung wurde in der Gewinn- und Verlustrechnung auf dem Erlöskonto 8600 erfasst -

Die Rückstellung für ungewisse Verbindlichkeiten beim Objekt Vierhausstraße ist ebenfalls in der bisherigen Höhe in der Bilanz zum 31.12.2006 anzusetzen.

Die aufgrund der Ordnungsverfügung der Stadt Bochum vom 01. April 2005 auferlegten Sicherungsmaßnahmen bei dem unter Denkmalschutz stehenden Gebäude sind nach wie vor relevant, zumal mit der Durchführung tatsächlicher Baumaßnahmen bisher noch nicht begonnen wurde und darüber hinaus die Finanzierung der aufwendigen Baumaßnahme im Zeitpunkt der Bilanzerstellung noch nicht gesichert war.

Bezüglich weiterer Einzelheiten und eingehender Begründungen, die zur Bildung der vorgenannten Sonstigen Rückstellungen geführt haben, wird auf den mit Datum vom 03. August 2005 erstellten Anhang zur Bilanz per 31.12.2004 verwiesen.

Diverse Wohnungserwerber haben bis zum 31.12.2006 Ansprüche auf Mängelbeseitigung geltend gemacht. Außerdem werden im Zusammenhang mit dem laufenden Rechtsstreit "Mietsache Gudrunstr. 21, Bochum" Miet-, Anwalts- und Gerichtskosten in erheblicher Höhe anfallen.

Insoweit waren daher weitere Sonstige Rückstellungen in Höhe von 180.500,00 € in die Bilanz per 31.12.2006 einzustellen, die sich wie folgt ergeben:

Ansprüche auf Mängelbeseitigung
- Küllenhahner Str. 36 a; Erwerber Dung Vu / Nguyen	7.000,00 €
- Küllenhahner Str. 36 b; Erwerber Zeiser	7.000,00 €
- Küllenhahner Str. 36 d; Erwerber Kavanda	35.000,00 €
- Küllenhahner Str. 36 f; Erwerber Krishnakumar	7.000,00 €
- Im Emscherbruch 32, 34 und 36	100.000,00 €
Erwerber Lackmann, Leenings und Bojarzyn
Miet-, Anwalts- und Gerichtskosten
- Kosten laut Urteil Landgericht Bochum	14.500,00 €
- Kosten Rechtsanwalt und Gericht	10,00000 €
	180.500,00 €

Rückstellungen für Gewährleistungen; Konto 974 23.657,55 €

Die Rückstellungen für Gewährleistungen wurden für den Gewährleistungszeitraum der letzten fünf Jahre unter Beachtung von Rückgriffsrechten auf Handwerker, die Bauleistungen erbracht haben, ermittelt.

Rückstellungen für Abschluss und Prüfung; Konto 977 10.000,00 €

Die Rückstellungen beinhalten die Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und des Anhangs zur Bilanz sowie die Kosten der Fertigung der Steuererklärungen für das Kalenderjahr 2006.

Verbindlichkeiten

Die Fristigkeit der einzelnen Verbindlichkeiten laut Konten der Finanzbuchhaltung ergibt sich aus der als Anlage beigefügten Excel-Tabelle

"Firma BmB GmbH, Anhang zur Bilanz, Verbindlichkeiten 31.12.2006": (Beträge in €)

Verbindlichkeiten	Stand 31.12.2006	bis zu 1 Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre
Kreditinstitute	24.577.708,92	-	2.742.370,67	21.835.338,25
Lief. u. Leist.	999.747,92	374.911,90	-	624.836,02
Sonst. Verb.	138.686,92	138.686,92	-	-
Übrige Verb.	1.562.643,93	16.389,20	1.383.811,81	162.442,92
Summen	27.278.787,69	529.988,02	4.126.182,48	22.622.617,19

Die in der Anlage ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren in Höhe von 21.835.338,25 € sind durch Grundpfandrechte gesichert.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern; Konto 730 922.254,94 €

Der Gesellschafter-Geschäftsführer, Herr Thomas Trautmann, hat der Firma BmB GmbH ein Darlehen in Höhe von 1.616.500,00 €

gewährt, das am 29.12.2004 zur Auszahlung gelangt ist.

Die Restvaluta des Darlehens beläuft sich per 31.12.2006 auf 922.254,94 €.

Das Darlehn, das vierteljährlich banküblich verzinst wird, ist bis zum 31.12.2007 zurückzuzahlen.

Sonstige Verbindlichkeiten; Konto 1700 138.686,92 €

Auf diesem Konto sind vornehmlich Zins- und Tilgungsbeträge für Darlehen bei Kreditinstituten erfasst, die bis zum Bilanzstichtag entstanden sind und zu Beginn des Folgejahres entrichtet wurden.

Verbindlichkeiten TRABO GmbH; Konto 1701 162.442,92 €

Die Firma TRABO GmbH hat in den Vorjahren gegenüber der Firma BmB GmbH erhebliche Leistungen im Zusammenhang mit der Durchführung diverser Bauvorhaben erbracht.

Bei dem ausgewiesenen Betrag handelt es sich um die insoweit noch bestehende Restverbindlichkeit.

Verbindlichkeiten Lohn- und Kirchensteuer; Konto 1741 15.758,64 €

Verbindlichkeiten Soziale Sicherheit; Konto 1742 630,56 €

Die Beträge beinhalten den jeweils für den Kalendermonat Dezember 2006 angefallenen Aufwand. Die vorbezeichneten Beträge wurden im Januar 2007 gezahlt.

Passive Rechnungsabgrenzung; Konto 990 15.771,75 €

Als Posten der passiven Rechnungsabgrenzung waren Einnahmen (Mieteinnahmen) vor dem Abschlussstichtag auszuweisen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

III. SONSTIGE ANGABEN

Anzahl der Arbeitnehmer:

Während des Zeitraums vom 01.01.2006 bis 31.12.2006 waren durchschnittlich 6 Arbeitnehmer beschäftigt - 5 Vollzeitbeschäftigte und 1 Auszubildender -

Geschäftsführer:

	Herr Thomas Trautmann, Bergstr. 152 B, 44791 Bochum
	Herr Jens Trautmann, Friederikastr. 89, 44789 Bochum
	Herr Markus Trautmann, Agnesstr. 56, 44791 Bochum

Jeder Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Stammkapital:

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt in €: 25.564,59

Beteiligungsverhältnisse:

Herr Thomas Trautmann
Anteil am Stammkapital in %:	60,00
Anteil am Stammkapital in €:	15.338,75
Herr Jens Trautmann
Anteil am Stammkapital in %:	20,00
Anteil am Stammkapital in €:	5.112,92
Herr Markus Trautmann
Anteil am Stammkapital in %:	20,00
Anteil am Stammkapital in €:	5.112,92

Bochum, 10. April 2007

Thomas Trautmann; Geschäftsführer

Jens Trautmann; Geschäftsführer

Markus Trautmann; Geschäftsführer

Verbindlichkeiten 31.12.2006

	Konto	Stand 31.12.2006	bis 1 Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre	Summen
Kreditinstitute
Dresdner Bank 999 63	1218	1.225.265,00			1.225.265,00
Nationalbank	1220	2.742.370,67		2.742.370,67
Darl. Rheinboden	650	498.649,10			498.649,10
Darl. DG Hyp	652	729.415,51			729.415,51
Darl. WFA	653	7.032.522,25			7.032.522,25
Darl. Real Estate Bank	654	5.220.369,16			5.220.369,16
Darl. Euro Hyp	655	7.129.117,23		-	7.129.117,23
		24.577.708,92		2.742.370,67	21.835.338,25	24.577.708,92
Lieferungen u. Leistungen
Forderungen (Kundenanzahl.)	1400	4.427,64	4.427,64
Verb. Lieferungen u. Leistung.	1600	995.320,28	370.484,26		624.836,02
		999.747,92	374.911,90		624.836,02	999.747,92
Sonstige Verbindlichkeiten
Sonstige Verbindlichkeiten	1700	138.686,92	138.686,92
		138.686,92	138.686,92		-	138.686,92
Übrige Verbindlichkeiten
Darl. Trautmann GbR	710	300.000,00		300.000,00
Verb. gg. Gesellschaftern	730	922.254,94		922.254,94
Verb. Trabo GmbH	1701	162.442,92			162.442,92
Erhaltene Kautionen	1732	161.556,87		161.556,87
Verb. Lohn- u. Kirchenst. 12/04	1741	15.758,64	15.758,64
Verb. Soz. Sicherheit 12/04	1742	630,56	630,56	-	-
		1.562.643,93	16.389,20	1.383.811,81	162.442,92	1.562.643,93
Verbindlichkeiten gesamt						27.278.787,69
Se Verb. nach Laufzeiten
Kreditinstitute			-	2.742.370,67	21.835.338,25
Lieferungen u. Leistungen			374.911,90	-	624.836,02
Sonstige Verbindlichkeiten			138.686,92	-	-
Übrige Verbindlichkeiten			16.389,20	1.383.811,81	162.442,92
Se Verb. bis zu 1 Jahr			529.988,02			529.988,02
Se Verb 1 - 5 Jahre				4.126.182,48		4.126.182,48
Se Verb über 5 Jahre					22.622.617,19	22.622.617,19
Verbindlichkeiten gesamt						27.278.787,69

BmB Bauen mit Beteiligung Bauträgergesellschaft mbH