FORTIS-FAKULTAS Bildungsgesellschaft mbH

Chemnitz

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	25.597,00	24.247,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	25.596,00	24.246,00
B. Umlaufvermögen	87.000,42	143.406,94
I. Vorräte	439,31	1.091,89
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	7.018,18	17.616,87
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	79.542,93	124.698,18
C. Rechnungsabgrenzungsposten	872,18	999,55
Bilanzsumme, Summe Aktiva	113.469,60	168.653,49

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	26.202,38	26.202,38
I. gezeichnetes Kapital	25.750,00	25.750,00
II. Gewinnvortrag	452,38	452,38
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	8.241,00	8.424,00
C. Rückstellungen	9.487,00	4.175,00
D. Verbindlichkeiten	39.500,92	102.617,03
E. Rechnungsabgrenzungsposten	30.038,30	27.235,08
Bilanzsumme, Summe Passiva	113.469,60	168.653,49

Anhang gem. § 284 ff HGB

I. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Bilanz

A k t i v a

A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

+

II. Sachanlagen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind bewertet mit:
a) den Anschaffungskosten zzgl. Anschaffungsnebenkosten und nachträglicher Anschaffungskosten (§ 255 Abs. 1 HGB)
b) den Herstellungskosten, und zwar den Aufwendungen für Verbrauch von Gütern und die Inanspruchnahme von fremden Diensten
sowie bei eigener Herstellung des Weiteren den notwendigen Fertigungsgemeinkosten.

Abschreibungen:

Die Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens werden planmäßig linear abgeschrieben, sofern vorgeschrieben pro rata tempores.
Bei laufenden Zugängen Geringwertiger Wirtschaftsgüter wird von der Bewertungsfreiheit des § 6 (2) EStG Gebrauch gemacht.

B. Umlaufvermögen

I. Vorräte
Die Vorräte sind mit ihren Anschaffungskosten angesetzt.

II. + III. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
sowie Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten
und Schecks

Sämtliche Posten sind zum Nominalwert bewertet.

C. Rechnungsabgrenzungsposten

Es handelt sich ausschließlich um transitorische Posten.

P a s s i v a

A. Eigenkapital

I. Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital beträgt € 25.750,00. Es ist voll eingezahlt und im Handelsregister unter HRB 14723 des Amtsgerichts Chemnitz
eingetragen.

II. Bilanzgewinn

Der Bilanzgewinn beträgt unverändert € 452,38.

Der Ausweis betrifft vororganschaftliche Ergebnisse.

Das Ergebnis 2006 wird aufgrund des ab 2005 bestehenden Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages an den Organträger abgeführt.

B. Sonderposten und Rücklageanteil

Für Sonderabschreibungen nach § 7 g (1) EStG ist ein Betrag von € 7.741,00 und für Ansparabschreibungen nach § 7 g (3) EStG ein
solcher von € 500,00 gemäß § 247 (3) HGB in Verbindung mit § 273 HGB gebildet.

C. Rückstellungen

1. Steuerrückstellungen
Die Steuerrückstellungen betragen € 5.107,00.

2. Sonstige Rückstellungen
Diese Position wird im Wesentlichen durch eine Rückstellung für Jahresabschlusskosten etc. in Höhe von € 3.500,00 gebildet.

D. Verbindlichkeiten

Sämtliche Posten sind mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet.

E. Rechnungsabgrenzungsposten

Es handelt sich ausschließlich um transitorische Posten.

F. Haftungsverhältnisse nach § 251 i. V. mit § 268 (7) HGB

- Wechselobligo € 0,00
- Bürgschaften € 0,00
- Wechsel- und Scheckbürgschaften/ Bürgschaften aus Gewährleistungsverträgen € 0,00
- Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten € 0,00

G. Fristigkeiten etc.

Sämtliche Forderungen und Verbindlichkeiten sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen sind durch Eigentumsvorbehalte der Lieferanten besichert, sofern sie Lieferungen betreffen.

2. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Form des Gesamtkostenverfahrens aufgestellt.

II. Sonstige Angaben

Ausser nachfolgenden Angaben zum Geschäftsführungsorgan unterbleiben weitere unter Hinweis auf § 286 (4) HGB.

III. Geschäftsführung

Mitglieder des Geschäftsführungsorgans im Geschäftsjahr 2006:

- Peter Langer, Chemnitz
Der Geschäftsführer P. Langer vertritt die Gesellschaft allein. Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

- Dr. Horst Pressler, Hohenstein-Ernstthal
Der Geschäftsführer Dr. H. Pressler vertritt die Gesellschaft allein. Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Chemnitz, den 27. Juni 2007

gez.
…………………………………
(P. Langer)
- Geschäftsführer -

gez.
…………………………………..
(Dr. H. Pressler)
- Geschäftsführer -

Anlagespiegel

1. Gliederungsschema des Brutto-Anlagespiegel zum 31. Dezember 2006 gem. § 268 (2) HGB

	Gesamte AK	Zugänge	Abgänge	Zuschrei-	kumulierte
	und HK am			bungen	Abschrei-
	Anfang des				bungen
	Geschäfts-
	jahres

	€	€	€	€	€
A. Anlagevermögen

I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
1. EDV-Software	540,95	0,00	0,00	0,00	539,95
(Summe I)	540,95	0,00	0,00	0,00	539,95

II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs-
und Geschäftsausstattung	69.164,53	14.513,83	13.618,20	0,00	58.073,36
(Summe II)	69.164,53	14.513,83	13.618,20	0,00	58.073,36
(Summe Anlagevermögen)	69.705,48	14.513,83	13.618,20	0,00	58.613,31

Abgange	Abschrei-	Nettowerte	Nettowerte
kumulierte	bungen des	am Ende des	am Ende
Abschreibung	Geschäfts-	Geschäfts-	des Vor-
	jahres	jahres	jahres


	€	€	€




0,00	0,00	1,00	1,00
0,00	0,00	1,00	1,00



13.609,20	13.154,83	25.596,00	24.246,00
13.609,20	13.154,83	25.596,00	24.246,00
13.609,20	13.154,83	25.597,00	24.247,00