MVZ DaVita Iserlohn GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Amtsgericht Hamburg, HRB 147029

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Die MVZ DaVita Iserlohn GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft hat von ihrem Wahlrecht, als "kleine" Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichtes zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Der Geschäfts- und Firmenwert wird über sieben Jahre abgeschrieben, da im Rahmen des Erwerbs konzeptionell von einer entsprechenden Nutzungsdauer ausgegangen wurde.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 1.089 (Vorjahr TEUR 86) bestehen aus der täglichen Cashpool-Verrechnung mit der Gesellschafterin.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von TEUR 31 (Vorjahr TEUR 39), Personalkosten in Höhe von TEUR 64 (Vorjahr TEUR 33), sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von 16 TEUR (Vorjahr TEUR 6) enthalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 151 (Vorjahr TEUR145) sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 33 (Vorjahr TEUR 30) enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer in Höhe v. TEUR 25 (Vorjahr TEUR 26)

In den Personalaufwendungen sind TEUR 22 (Vorjahr TEUR 16 ) für Altersversorgung enthalten.

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten solche an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 3 (Vorjahr TEUR 2).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 478 (Vj. TEUR 418) und resultieren aus dem vorhandenen Mietvertrag.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 38
―	gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Ulf Völkel, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (vom 20.06.2016 - 24.07.2018)
	Finn Matti Dierks, Rechtsanwalt, Hamburg (vom 12.02.2018 bis 19.04.2018 & 17.06.2018 bis 25.09.2019)
	Doris Mayer, Geschäftsführer, Hamburg (26.02.2018 bis 01.08.2019)
	Dr. Bernd Uhlmann, Geschäftsführer, Bremen (seit 17.06.2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Arzt, Düsseldorf (seit 17.06.2019)
	Tobias Große Wentrup, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 01.08.2019)

Alleinige Gesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Hamburg, den 28.November 2019

Geschäftsführung

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	30.089,00	32.097,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	4.901.781,00	5.835.827,00
	4.931.870,00	5.867.924,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	141.072,00	156.717,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	234.401,00	219.964,00
	375.473,00	376.681,00
	5.307.343,00	6.244.605,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	22.265,04	66.436,30
	22.265,04	66.436,30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	742.317,92	1.154.575,37
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.088.742,20	86.326,08
3. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00
	1.831.060,12	1.240.901,45
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	690,38	1.200,58
	1.854.015,54	1.308.538,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.462,93	10.726,39
	7.163.821,47	7.563.869,72

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	7.000.000,00	7.000.000,00
III. Verlustvortrag	-67.669,07	0,00
IV. Jahresfehlbetrag	-167.740,21	-67.669,07
	6.789.590,72	6.957.330,93
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	111.267,06	78.856,38
	111.267,06	78.856,38
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	335,25	296,25
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	66.617,44	342.319,56
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	151.086,51	145.295,54
3. Sonstige Verbindlichkeiten	44.924,49	39.771,06
	262.963,69	527.682,41
	7.163.821,47	7.563.869,72

Gewinn- und Verlustrechnung für 2018

	2018	2017
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	4.226.816,52	3.195.779,93
2. Sonstige betriebliche Erträge	57.662,77	27.201,81
	4.284.479,29	3.222.981,74
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-937.001,27	-672.759,55
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-107.877,23	-57.333,28
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.643.290,08	-1.204.262,81
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-298.118,85	-215.724,74
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-1.030.187,74	-760.569,90
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-865.689,12	-377.967,33
	-4.882.164,29	-3.288.617,61
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-3.470,47	-2.033,20
	-3.470,47	-2.033,20
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-601.155,47	-67.669,07
9. Jahresfehlbetrag	-601.155,47	-67.669,07