wealthshare Holding GmbH

Nürnberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

ANLAGEN

1. Bilanz zum 31. Dezember 2012

2. Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2012

3. Anhang für das Geschäftsjahr 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

		31.12.2012	Vorjahr
	EUR	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.781.503,00		1.782
2. Beteiligungen	1.206.279,08		931
		2.987.782,08	2.713
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		9
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	4.500,00		183
3. Sonstige Vermögensgegenstände	213.230,47		1
	217.730,47		193
II. Guthaben bei Kreditinstituten	1.286,72		4
		219.017,19	196
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.782,87	3
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.068.380,76	722
		4.277.962,90	3.634
Passiva
		31.12.2012	Vorjahr
	EUR	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	550.000,00		550
II. Verlustvortrag	4.272.217,25		-2.285
III. Jahresfehlbetrag	-346.163,51		1.013
	-1.068.380,76		-722
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
(Ausweis unter Aktiva D.)	1.068.380,76		722
		0,00	0
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		5.272,00	6
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.401,21		37
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.733.508,13		1.434
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	107.259,00		51
4. Sonstige Verbindlichkeiten
davon aus Steuern: EUR 0 (Vorjahr: TEUR 1)	2.419.522,56		2.106
		4.272.690,90	3.628
		4.277.962,90	3.634

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2012

	2012	Vorjahr
	EUR	TEUR
1. Sonstige betriebliche Erträge	0,57	1.630
2. Personalaufwand
Löhne und Gehälter	30.000,00	13
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen	124.968,04	367
4. Erträge aus anderen Wertpapieren	0,00	0
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	32.807,76	20
davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 22.618,30 (Vorjahr: TEUR 17)
6. Abschreibungen auf Finanzanlagen	6.150,00	106
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	217.853,80	152
davon an verbundene Unternehmen: EUR 10.697,97 (Vorjahr: TEUR 84)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit/
Jahresfehlbetrag	-346.163,51	1.013

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

Allgemeine Hinweise

Der Jahresabschluss der wealthshare Holding GmbH, Nürnberg, ist auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Gesellschaftsvertrages zu beachten. Die Bilanz sowie die Gewinn-und Verlustrechnung werden entsprechend den Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von Gier Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen. Die Gesellschaft weist am Bilanzstichtag insoweit lediglich eine bilanzielle Überschuldung auf.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. lm abgelaufenen Geschäftsjahr erfolgten Abschreibungen auf Finanzanlagen nach § 253 Abs. 3 S. 3 HGB in Höhe von EUR 6.150,00 (Vorjahr: TEUR 106).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten bzw. zum Nennwert angesetzt. Allgemeinen und besonderen Kreditrisiken wird durch Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Der Ansatz der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfrüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht erfasst.

Erläuterungen zur Bilanz

Anteilsbesitz ¹

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Anteile an verbunden Unternehmen	Beteiligungsquote in %	Eigenkapital	Jahresergebnis
Anteile an verbunden Unternehmen		TEUR	TEUR
Halebridge Asset Manag. GmbH	100%	-2.352	-99
Smartlogixx GmbH	100%	72	64
Aureus Treuhand GmbH	100%	956	424
Plain Consulting GmbH	70%	-363	-37
Wealthshare Investment GmbH	100%	-28	-24
Yange Projekt Develop. GmbH	100%	6	0
Global med Experts GmbH i. L.	61%	-2	-5
SHEDLIN Capital AG	42%	-4.000	346
Lloyd Morgan GmbH	100%	-81	-28
Lloyd Morgan Asset Management	100%	10	-1
Ambras Treasury Investment AG	37%	k. A.	k. A.
Al Qurum German Invest LLC	50%	k. A.	k. A.

¹ Die Angaben zum Eigenkapital und Jahresergebnis beruhen auf den Jahresabschlüssen zum 31. Dezember 2012.

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Der Jahresabschluss zum 31.12.2012 weist einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" von EUR 1.068.380,76 aus.

Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen. Die Geschäftsführung schätzt ein, dass eine positive Fortführungsprognose besteht.

Die Verbindlichkeiten betragen insgesamt EUR 4.272.690,90 (Vorjahr: TEUR 3.628) und haben ausschließlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Haftungsverhältnisse

Die wealthshare Holding GmbH hat eine Haftungsübernahmeerklärung fair die Zahlungsverpflichtung aus Policenkäufen der Halebridge Asset Management GmbH abgegeben. Die Verbindlichkeiten der Halebridge Asset Management GmbH belaufen sich gemäß Jahresabschluss zum 31.12.2012 auf EUR 7.309.984,27 (Vorjahr: TEUR 6.875).

Aufgrund der zugesagten Verzinsung beläuft sich die Gesamtverpflichtung über die Jahre auf rund 12 Mio. EUR.

Eine Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen kann drohen, jedoch ist derzeit damit nicht zu rechnen. Die Tochtergesellschaft kann ihren Verpflichtungen derzeit noch nachkommen.

Sonstige Angaben

Persönlich haftender Gesellschafter

Die wealthshare Holding GmbH ist persönlich haftender Gesellschafter der wealthshare Investment GmbH & Co. KG, Nürnberg.

Geschsiftsführung

Robert G. Schmidt, Vorstandsvorsitzender der SHEDLIN Capital AG, Nurnberg

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von 346.163,51 auf neue Rechnung vorzutragen.

Nürnberg, 19. Oktober 2013

Die Geschäftsführung

gez. Robert G. Schmidt

Anlagenspiege

	Anschaffungskosten
	01.01.2012	Zugänge	Umgliederungen	Abgänge	31.12.201.2
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2.076.200,00	0,00	0,00	0,00	2.076.200,00
2. Beteiligungen	1.106.517,08	281.410,00	0,00	0,00	1,387.927,08
	3.182.717,08	281.410,00	0,00	0,00	3,464.127,08

	Abschreibungen
	01.01.2012	Zugänge	Umgliederungen	Abgänge	31.12.2012
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	294,697,00	0,00	0,00	0,00	294.697,00
2. Beteiligungen	175.498,00	6.150,00	0,00	0,00	181.648,00
	470.195,00	6.150,00	0,00	0,00	476.345,00

	Buchwerte
	31.12.2012	Vorjahr
	EUR	EUR
Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1,781.503,00	1.781.503,00
2. Beteiligungen	1.206.279,98	931.019,05
	2.987.782,08	2.712.522,08