Hellweg-Sole-Thermen-Betriebsgesellschaft mbH

Erwitte -Bad Westernkotten

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

der Hellweg-Sole-Thermen Betriebsgesellschaft mbH, Erwitte

Aktivseite:

		31.12.2010 €		31.12.2009 €
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		9.328,92		13.396,08
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		3.900,00		3.900,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegen verbundene Unternehmen		89.145,15		67.560,94
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		2.525,17		16.224,33
		104.899,24		101.081,35
Passivseite:
	31.12.2010		31.12.2009
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00		26.000,00
II. Verlustvortrag	- 14.775,95		- 15.342,94
III. Jahresfehlbetrag/-überschuss	- 2.213,74	9.010,31	566,99	11.224,05
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen		6.600,00		4.100,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	11.421,99		0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.805,52		21.561,71
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	63.253,72		60.987,18
4. sonstige Verbindlichkeiten	2.807,70	89.288,93	3.208,41	85.757,30
		104.899,24		101.081,35

Anhang für das Geschäftsjahr 2010 (01. Januar bis 31. Dezember)

der Hellweg-Sole-Thermen Betriebsgesellschaft mbH, Erwitte

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Nach § 9 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages hat die Gesellschaft den Jahresabschluss und den Lagebericht nach den Vorschriften für große Kapitalgesellschaften aufzustellen. Die Bilanz wurde in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Ergänzende Vorschriften des GmbH-Gesetzes finden Anwendung.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Einhaltung der gesetzlichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen wie im Vorjahr erstellt.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet.

Die geringwertigen Anlagengegenstände wurden nach den steuerrechtlichen Vorschriften bewertet und bilanziert. Im Geschäftsjahr wurde auf die nunmehr wieder zulässige Regelung für geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu 410,00 € zurück gegriffen.

Die Vorräte werden mit einem auf Grundlage durchschnittlicher Einkaufspreise ermittelten Festwert angesetzt.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten ausschließlich sonstige Forderungen bzw. sonstige Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Solbad Westernkotten GmbH, Bad Westernkotten, und sonstige Verbindlichkeiten gegen die Westfälisches Gesundheitszentrum Holding GmbH, Bad Sassendorf.

Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden zukünftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Jahre verwendet, wie die von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagengegenstände ist in einer Anlage zum Anhang dargestellt.

Unter den Forderungen und den sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Verpflichtungen aus Resturlaub und Mehrstunden und mit Kosten der Jahresabschlussprüfung.

Alle Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr und sind ungesichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten ausschließlich Verbindlichkeiten aus Steuern.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse werden aus dem Verkauf von Speisen und Getränken in der Vitaminbar im Foyer und der Sauna erzielt.

V. Angaben zum Jahresergebnis

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von 2.213,74 € auf neue Rechnung vorzutragen.

VI. Sonstige Angaben

Der durchschnittliche Personalbestand (Köpfe) an Festangestellten und Aushilfen betrug im Geschäftsjahr 2010 53 Mitarbeiter (Vorjahr: 50 Mitarbeiter). Davon waren 20 Mitarbeiter (Vorjahr: 16 Mitarbeiter) Festangestellte und 33 Mitarbeiter (Vorjahr: 34 Mitarbeiter) Aushilfskräfte. Umgerechnet in Vollkräfte wurden im Geschäftsjahr 2010 durchschnittlich 22,0 Vollkräfte (Vorjahr: 21,9 Vollkräfte) beschäftigt.

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Herr Rolf von Bloh, Bad Sassendorf.

Konzernabschluss

Die Hellweg-Sole-Thermen Betriebsgesellschaft mbH ist nach § 271 Abs. 2 HGB Tochterunternehmen der Solbad Westernkotten GmbH, Erwitte.

Die Solbad Westernkotten GmbH gehört wiederum zum Konzern der Westfälisches Gesundheitszentrum Holding GmbH, Bad Sassendorf, die einen befreienden Konzernabschluss und Konzernlagebericht gemäß § 291 HGB aufstellt und im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Die Angabe und Aufschlüsselung des Honorars des Abschlussprüfers erfolgt gemäß § 285 HGB im Konzernabschluss der Westfälisches Gesundheitszentrum Holding GmbH, Bad Sassendorf.

Erwitte, 4. März 2011

gez. Rolf von Bloh

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2010

	Anschaffungs- oder Herstellungskosten
	Stand 01.01.2010 €	Zugänge €	Abgänge €	Stand 31.12.2010 €
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	78.079,72	0,00	0,00	78.079,72

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2010 €	Zugänge €	Abgänge €	Stand 31.12.2010 €
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	64.683,64	4.067,16	0,00	68.750,80

	Buchwerte
	Stand 31.12.2010 €	Stand 31.12.2009 €
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	9.328,92	13.396,08

Der Jahresabschluss der Hellweg-Sole-Thermen Betriebsgesellschaft mbH, Erwitte wurde am 23.09.2011 festgestellt.