HaPaLu Consulting GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Aktivseite

	31.12.2016	31.12.2016	31.12.2015
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		56.102,00	0,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		3.904,00	5.193,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		146.461,20	146.461,20
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. geleistete Anzahlungen		0,00	50.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	86.779,56		33.135,27
2. sonstige Vermögensgegenstände	826.461,23	913.240,79	786.779,00
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in EUR: 744.337,70 (782.205,50)
- davon gegen Gesellschafter in EUR: 744.337,70 (782.205,50)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		106.611,00	614.688,39
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	1.390,00
SUMME AKTIVA		1.226.318,99	1.637.646,86
Passivseite
	31.12.2016	31.12.2016	31.12.2015
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		1.093.860,78	914.272,65
III. Jahresüberschuss		32.963,07	179.588,13
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		56.999,07
2. sonstige Rückstellungen	47.590,00	47.590,00	66.454,98
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	10.605,00		281.130,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 10.605,00 (281.130,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	16.062,14		46.190,67
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 16.062,14 (46.190,67)
3. sonstige Verbindlichkeiten	238,00	26.905,14	68.011,36
- davon aus Steuern in EUR: 0,00 (68.011,36)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit in EUR: 238,00 (0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 238,00 (68.011,36)
SUMME PASSIVA		1.226.318,99	1.637.646,86

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der HaPaLu Consulting GmbH zum 31.12.2015 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs gem. § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben. Bei der Darstellung im Anlagenspiegel wird Vollabschreibungen im Anschaffungsjahr ein fiktiver Abgang im gleichen Jahr unterstellt.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten sowie übrige Rückstellungen.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei

Herrn Thomas Knüppel

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Hamburg, den 13. November 2017

Geschäftsführer

Der Jahresabschluss wurde am 18.12.2017 festgestellt.