Holzbau K. U. Petersen GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	67.180,00	88.960,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.978,00
II. Sachanlagen	63.202,00	88.960,00
B. Umlaufvermögen	75.286,77	133.875,10
I. Vorräte	25.500,00	1.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	24.832,29	53.294,55
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	24.954,48	79.080,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.355,00	3.699,50
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	112.606,58
Bilanzsumme, Summe Aktiva	258.428,35	226.534,60

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	0,00	88,02
I. gezeichnetes Kapital	25.600,00	25.600,00
II. Verlustvortrag	25.511,98	-60.734,56
III. Jahresfehlbetrag	112.694,60	86.246,54
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	-112.606,58
B. Rückstellungen	16.758,00	21.359,00
C. Verbindlichkeiten	241.670,35	205.087,58
davon aus Steuern	3.005,40	44,40
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	40,00	40,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	258.428,35	226.534,60

Anhang

Angabe der auf Bilanz und GuV angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Holzbau K. U. Petersen GmbH zum 31.12.2011 wurde nach den für Kapitalgesellschaften und bestimmte Personengesellschaften geltenden Vorschriften des HGB aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt; bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren beibehalten.

Die in den §§ 274 a und 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellungen im Anhang wurden teilweise in Anspruch genommen.

Soweit ergänzende Angaben nicht in der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung gemacht worden sind, werden sie im Anhang gesondert dargestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurden gegenüber denen der Vorperiode nicht geändert.

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die planmäßigen Abschreibungen werden grundsätzlich nach der linearen Methode vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von EUR 150,00 bis EUR 410,00 wurden im Jahr des Zugangs vollständig abgeschrieben.

Vorräte

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie der Handelswaren erfolgt zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips und der verlustfreien Bewertung.

Die Bewertung der unfertigen und fertigen Erzeugnisse erfolgt zu Herstellungskosten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Diese Ansprüche werden zum Nominalwert abzüglich gegebenenfalls notwendiger Einzel- und Pauschalwertberichtigungen ausgewiesen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Rückzahlungsbetrag.

Währungsumrechnung

Fremdwährungsbeträge werden mit den Umrechnungskursen am Tag der Transaktion in Euro umgerechnet.

3. Besondere Angaben und Erläuterungen Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2011 wird auf der letzten Seite des Anhangs gesondert dargestellt.

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wird über eine Nutzungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Ansprüche werden zum Nominalwert ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2011

	Geschäftsjahr			Vorjahr
	mit einer Restlaufzeit			mit einer Restlaufzeit
	<= 1 Jahr	1-5 Jahre	> 5 Jahre	<= 1 Jahr	1-5 Jahre	> 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Summe	241.670,35	0,00	0,00	205.087,58	0,00	0,00

Gegenüber dem Geschäftsführer Kai-Uwe Petersen besteht ein Gesellschafterdarlehen in Höhe von EUR 200.000,00.

Die jährliche Verzinsung beträgt 0,5 %.

Überschuldung

Die Holzbau K. U. Petersen GmbH ist bilanziell überschuldet in Höhe von EUR 112.606,58.

Aufgrund einer vorliegenden Rangrücktrittserklärung liegt ein Insolvenzantragsgrund nicht vor.

4. Sonstige Angaben

Vergütungen an die Geschäftsführung

Auf die Angabe der Bezüge wird gemäß § 286 Absatz 4 HGB verzichtet.

Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2011 waren - Herr Kai-Uwe Petersen, Kaufmann - Herr Jürgen Knaack, Kaufmann

Die Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Hamburg, 17. September 2012 Holzbau

K. U. Petersen GmbH

Herr Jürgen Knaack

Herr Kai-Uwe Petersen

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte auf der Gesellschafterversammlung am 10.10.2012.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 10.10.2012.