Thelen Holding GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	75.306.856,53	51.737.445,12
I. Sachanlagen	848.130,11	902.054,11
II. Finanzanlagen	74.458.726,42	50.835.391,01
B. Umlaufvermögen	204.945.187,20	183.616.932,14
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	204.441.172,38	182.666.945,11
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	945.571,18	1.029.657,47
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	504.014,82	949.987,03
Bilanzsumme, Summe Aktiva	280.252.043,73	235.354.377,26

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	121.115.067,53	110.585.744,32
I. gezeichnetes Kapital	2.045.167,52	2.045.167,52
II. Kapitalrücklage	5.890.807,74	5.890.807,74
III. Gewinnrücklagen	11.685.617,64	11.685.617,64
IV. Gewinnvortrag	90.964.151,42	71.678.347,77
V. Jahresüberschuss	10.529.323,21	19.285.803,65
B. Rückstellungen	3.659.451,45	2.741.531,09
C. Verbindlichkeiten	155.477.524,75	122.027.101,85
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	772.898,32	984.954,93
Bilanzsumme, Summe Passiva	280.252.043,73	235.354.377,26

Anhang

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die Wertansätze zum 31.12.2018 wurden unverändert übernommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen
Die Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Steuerlich mögliche Sonderabschreibungen werden genutzt und aktivisch abgesetzt. Für die Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen und die Beteiligung sind zu Anschaffungskosten gegebenenfalls abzüglich Abschreibung bilanziert, soweit die Wertminderungen dauerhafte Wertminderung im Sinne des HGB sind.

2. Umlaufvermögen
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bzw. Barwerten bei unverzinslichen langfristigen Ansprüchen bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

3. Passiva
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Sach- und Finanzanlagevermögen
Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel dargestellt.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt.

Die Zusammensetzung der Beteiligungen ergibt sich nach vorliegenden Kontennachweis zur Bilanz.

2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen
Der Ausweis betrifft nur langfristige Darlehen an verbundene Unternehmen, die im Wesentlichen aufgrund Abtretungs- und Verrechnungsvereinbarung entstanden sind. Die Darlehen werden mit 1% p.a. verzinst.

3. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Forderungen beinhalten im Wesentlichen die Weiterberechnung von Verwaltungskosten an die Tochtergesellschaften.

4. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Der Ausweis betrifft im Wesentlichen die Forderungen aus den Ergebnisabführungsverträgen mit Tochterunternehmen. Ausgewiesen sind die Gewinne des Geschäftsjahres 2019. Darüber hinaus betrifft der Ausweis auch langfristige Forderungen gegen Tochterunternehmen. Soweit sie länger als ein Jahr fällig sind, werden die Forderungen mit 1% p.a. verzinst.

5. Sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten vornehmlich die Forderungen aus der USt-Organschaft gegen die Organgesellschaften sowie die Umsatzsteuerforderung gegenüber dem Finanzamt.

6. Eigenkapital
Die Gesellschaft hat in 2019 einen Jahresüberschuss i.H.v. € 10.529.323,21 (Vorjahr: € 19.285.803,65) erwirtschaftet. Der Gewinnvortrag aus dem Vorjahr wird mit dem Jahresüberschuss 2019 auf neue Rechnung vorgetragen.

Der Gesellschafter Wolfgang Thelen hat eine Forderung gegenüber der Thelen Holding GmbH. Zum 31.12.2008 hat Herr Wolfgang Thelen einen Teilbetrag dieser Forderung in Höhe von € 1.800.000,00 in die Kapitalrücklage eingezahlt. Außerdem hat die Gesellschafterin Dr. Solveigh Backes eine Forderung gegenüber der Thelen Holding GmbH in Höhe von € 3.323.869,92. Diesen Betrag stellt Frau Dr. Solveigh Backes zum 01.01.2008 in die Kapitalrücklage ein.

7. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt € 2.672.741,67 (Vorjahr: € 4.591.085,22), davon sind € 736.166,90 (Vorjahr: € 852.899,68) mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr.

8. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
Der Ausweis betrifft die Verlustausgleichsverpflichtung aus den bestehenden Ergebnisabführungsverträgen sowie die durch Abtretungs- und Verrechnungsvereinbarung zwischen den Tochterunternehmen und der Thelen Holding GmbH resultierenden langfristigen Verbindlichkeiten, die mit 1 % p.a. verzinst werden.

9. sonstige Verbindlichkeiten
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen ein Darlehen von der Thelen Hessen Immobilien Holding GmbH und die Verpflichtungen aus der USt-Organschaft zu Tochterunternehmen der Thelen Holding GmbH.

10. Haftungsverhältnisse

Die Thelen Holding GmbH hat sich jeweils gegenüber der Sparkasse Bochum und Sparkasse Unna verpflichtet, dafür zu sorgen, dass die Tochtergesellschaft TIW Thelen Immobilien West Verwaltungsgesellschaft mbH stets finanziell ausreichend ausgestattet ist, ihren finanziellen Verpflichtungen gegenüber den Kreditgebern nachzukommen.

Darüber hinaus bestehen Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften für Verbindlichkeiten ihrer Tochtergesellschaften in Höhe von Mio. € 141,0

Außerdem bestehen Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften für Verbindlichkeiten fremder Dritter in Höhe von Mio. € 194,5.

Weiterhin bestehen Haftungsverhältnisse aus Patronatserklärungen in Höhe von insgesamt Mio. € 66,3.

Ebenso bestehen Kapitaldienstgarantien in Höhe von Mio. € 2,5.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Entfällt gem. § 287 HGB

IV. Ergänzende Angaben

1. Angaben zu den Organen der Gesellschaft
In der Gesellschaft waren folgende Personen als Geschäftsführer tätig:
Wolfgang Thelen
Christoph Thelen
Georg Düssel (ab 27.03.2019)
Dr. Boris Alexander Westerfeld (ab 13.11.2020)
Dirk Hollands (ab 13.11.2020)

Essen, den 06.05.2021

gez.

Wolfgang Thelen Christoph Thelen Dr. Boris Alexander Westerfeld Dirk Hollands
Geschäftsführer

Anlagespiegel

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen
	kosten
	01.01.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	778.909,88	0,00	0,00	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	518.144,19	36.175,58	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	1.297.054,07	36.175,58	0,00	0,00	0,00
Finanzanlagen
Ausleihungen an verbundene Unternehmen	12.235.846,70	94.795,02	0,00	0,00	0,00
Beteiligungen	35.034.918,83	0,00	0,00	106.659,20	0,00
sonstige Ausleihungen	3.564.369,83	3.448.207,23	0,00	0,00	20.186.992,36
Genossenschaftsanteile	255,65	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	50.835.391,01	3.543.002,25	0,00	106.659,20	20.186.992,36
Summe Anlagevermögen	52.132.445,08	75.306.856,53	0,00	106.659,20	20.186.992,36

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	kumulierte	Abschreibungen	Zugänge	Abgänge
	kosten	Abschreibungen	Geschäftsjahr
	31.12.2019	01.01.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	778.909,88	98.088,27	19.311,00	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	554.319,77	296.911,69	70.788,58	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	848.130,11	394.999,96	90.099,58	0,00	0,00
Finanzanlagen
Ausleihungen an verbundene Unternehmen	12.330.641,72	0,00	0,00	0,00	0,00
Beteiligungen	34.928.259,63	0,00	0,00	0,00	0,00
sonstige Ausleihungen	27.199.569,42	0,00	0,00	0,00	0,00
Genossenschaftsanteile	255,65	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	74.458.726,42	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	75.306.856,53	394.999,96	90.099,58	0,00	0,00


	Umbuchungen	kumulierte	Zuschreibungen
		Abschreibungen	Geschäftsjahr	Buchwert
		31.12.2019		31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	117.399,27	0,00	661.510,61
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	367.700,27	0,00	186.619,50
Summe Sachanlagen	0,00	485.099,54	0,00	848.130,11
Finanzanlagen
Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00	12.330.641,72
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	34.928.259,63
sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	27.199.569,42
Genossenschaftsanteile	0,00	0,00	0,00	255,65
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	74.458.726,42
Summe Anlagevermögen	0,00	485.099,54	0,00	75.306.856,53

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.05.2021 festgestellt.