Rhenus Schiffsmanagement GmbH

(vormals: PROJOB Binnenschiffahrt Ges. für Zeitarbeit und Personaldienstleistung mbH)

Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		0,00		419,00
II. Sachanlagen		387,00		542.803,00
III. Finanzanlagen		250,00		250,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.392.397,80		296.404,07
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		42.254,23		905,03
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		1.300,00
Summe Aktiva		1.435.289,03		842.081,10

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		189.178,00		189.178,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		195.104,60		288.607,83
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		38.678,45		-89.784,98
B. Rückstellungen		684.237,00		19.760,00
C. Verbindlichkeiten		328.090,98		434.320,25
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		1.435.289,03		842.081,10

ANHANG

Die Gesellschaft wurde in 2013 von PROJOB Binnenschiffahrt Ges. für Zeitarbeit und Personaldienstleistung mbH umfimiert in Rhenus Schiffsmanagement GmbH.

Anhang

für das Geschäftsjahr 01.01. - 31.12.2012

PROJOB Binnenschiffahrt Ges. für Zeitarbeit und Personaldienstleistung mbH, Duisburg

I. GRUNDLAGEN

Die PROJOB Binnenschiffahrt Ges. für Zeitarbeit und Personaldienstleistung mbH, Duisburg, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und 4 HGB.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde unter Beachtung des HGB, der weiteren rechtsformspezifischen Vorschriften, des Gesellschaftsvertrages sowie der Rethmann-Bilanzierungsrichtlinien aufgestellt.

II. ANGABEN ZU DEN BILANZIERUNGS-, BEWERTUNGS- UND AUSWEIS-METHODEN

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die Vorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften über die Gliederung und den Ausweis der Posten der Bilanz angewandt.

Im Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses werden für das Berichtsjahr 2012 die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 264 Abs. 1 Satz 4, 274a, 276 Satz 2 und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen .

In der Bilanz sind jeweils die entsprechenden Vorjahresbeträge angegeben.

Aktiva:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear, im Zugangsjahr zeitanteilig, abgeschrieben. Dabei werden die in den Vorjahren entgeltlich erworbene EDV-Programme über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben.

Selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände werden nicht aktiviert.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten, im Fall abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen bewertet. Dabei kommt grundsätzlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung.

Soweit die beizulegenden Werte einzelner Vermögensgegenstände dauerhaft ihren Buchwert unterschreiten, werden zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Folgende Nutzungsdauern sind den Abschreibungen der einzelnen Sachanlagegruppen zugrunde gelegt worden:

Schubboote 10 Jahre

Betriebs- und Geschäftsausstattung 3-10 Jahre

Zugänge zuSachanlagen werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten aktiviert. Die Anschaffungskosten umfassen auch Nebenkosten und nachträgliche Anschaffungskosten. Anschaffungspreisminderungen werden abgesetzt. Der Umfang der Anschaffungskosten entspricht § 255 Abs. 1 HGB. Die Herstellungskosten umfassen nur die gesetzlichen Pflichtbestandteile.

Abgänge von immateriellen Vermögensgegenständen und Sachanlagen werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich aufgelaufenen Abschreibungen zum Zeitpunkt ihres Ausscheidens ausgebucht.

Zugänge an Geringwertigen Wirtschaftsgütern bis 150 € werden direkt als sonstige betriebliche Aufwendungen erfasst. In den Jahren 2008 und 2009 wurde für geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Nettoanschaffungskosten den Betrag von 150 €, nicht aber den Betrag von 1.000 € überschritten, eine Gruppenbewertung vorgenommen. Danach wurde für diese Vermögensgegenstände ein Sammelposten gebildet, welcher im Jahr der Bildung und in den folgenden 4 Geschäftsjahren mit jeweils einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst wurde bzw. fortgeführt wird.

Seit 2010 werden geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 150 € und 410 € aktiviert und sofort im Monat des Zugangs voll abgeschrieben. Hierbei wird im Anlagengitter der Totalabgang nach Ablauf von 5 Jahren unterstellt.

Bei den Finanzanlagen sind die Ausleihungen grundsätzlich zum Nominalwert bilanziert.

Der Ansatz von Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen erfolgt grundsätzlich zu Nennwerten; alle erkennbaren Einzelrisiken und das allgemeine Kreditrisiko werden durch angemessene Abwertungen berücksichtigt. Einzelrisiken wird durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Zur Deckung des allgemeinen Kreditrisikos wird bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen weiterhin eine Pauschalwertberichtigung des Forderungsbestandes (ohne Umsatzsteuer) vorgenommen. Da bei Bilanzerstellung schon mehr als 95% der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgeglichen waren, wurde jedoch in 2012 auf die Bildung einer Pauschalwertberichtigung verzichtet.

Wenn die zivilrechtlichen Voraussetzungen für das Bestehen der Aufrechnungslage gegeben sind, werden Forderungen gegen verbundene Unternehmen mit Verbindlichkeiten gegenüber demselben Unternehmen miteinander verrechnet.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zu Nennwerten.

Einnahmen bzw. Auszahlungen, die Erträge bzw. Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, sind im aktiven bzw. passiven Rechnungsabgrenzungsposten abgegrenzt.

Passiva:

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Bei der Bildung der sonstigen Rückstellungen wurde den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Sie sind unter Berücksichtigung zukünftiger Preis- und Kostensteigerungen in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Sonstige langfristige Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre, der gemäß Rückstellungs-abzinsungsverordnung von der Deutschen Bundesbank ermittelt und veröffentlicht wird, abgezinst.

Alle Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen bilanziert.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände:

Folgende Forderungen des Umlaufvermögens haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr:

€

31.12.2012

€

31.12.2011

Forderungen gegen

verbundene Unternehmen

96.537,17

90.645,23

96.537,17

90.645,23

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 367.768,36 € (Vorjahr: 367.682,37 €). Diese wurden mit Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 230.120,50 € (Vorjahr: 230.120,50 €) verrechnet. Außerdem ist ein Darlehen in Höhe von 96.537,17 € (Vorjahr: 90.645,23 €) enthalten.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen die Gesellschafterin in Höhe von 931.927,74 € (Vorjahr: 0,00 €).

Eigenkapital:

Das im Handelsregister eingetragene gezeichnete Kapital beträgt 189.178,00 €.

Die im Handelsregister gem. § 172 Abs. 1 HGB eingetragene Einlagen sind in voller Höhe eingezahlt.

Verbindlichkeiten:

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr betragen insgesamt 328.090,98 € (Vorjahr: 260.261,18 €) und die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren betragen 0,00 € (Vorjahr: 0,00 €).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 793,25 € (Vorjahr: 0,00 €).

Weitere Angaben zur Bilanz:

Der in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesene Jahresüberschuss in Höhe von 38.678,45 € soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

IV. BEZIEHUNGEN ZU VERBUNDENEN UNTERNEHMEN UND BETEILIGUNGSUNTERNEHMEN

Mitgliedschaft im Konzern:

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird gemäß §§ 290 ff. HGB in den Konzernabschluss der Rhenus AG & Co. KG mit Sitz in Lünen, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, sowie in den Konzernabschluss der Rethmann AG & Co. KG mit Sitz in Selm, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der Rethmann AG & Co. KG ist beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers einzureichen und im elektronischen Bundesanzeiger bekannt machen zu lassen.

V. ANGABEN ZU GESELLSCHAFTSORGANEN

Der Geschäftsführung der Berichtsgesellschaftgehörten im Berichtsjahr an:

Dirk Gemmer Thomas Maaßen

Vorsitzender

Geschäftsführer Rhenus Geschäftsführer Rhenus

PartnerShip Verwaltungs GmbH Port Logistics GmbH & Co. KG

Issum Duisburg

PROJOB Binnenschiffahrt Ges. für Zeitarbeit und Personaldienstleistung mbH

Duisburg, den 15.02.2013

Dirk Gemmer Thomas Maaßen

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 12.06.2013